내부 감사, 설명하려면 국내 회사를 선택해야 합니다. 포괄적일 수도 있고 특정 사항을 선택할 수도 있지만 기사와 관련이 있어야 합니다.

Sichuan Lutianhua Co., Ltd. 2009년 내부 통제 자체 평가 보고서

회사의 내부 통제를 강화하기 위해 회사의 표준화된 운영과 건전한 발전을 촉진하고 정상성을 보장합니다. 회사의 생산, 운영 및 경영 활동 회사가 직면한 다양한 위험을 수행, 예방 및 통제하고 주주의 정당한 권익을 보호하기 위해 Sichuan Lutianhua Co., Ltd.(이하 "회사"라 함) "회사")는 "내부 통제에 대한 기본 표준"과 같은 관련 법률, 규정 및 규칙의 요구 사항에 따라 재정부, 중국 증권 감독 관리 위원회 및 기타 부서가 공동으로 발행한 "기업 기업"을 기반으로 합니다. "와 심천증권거래소의 "상장회사 내부통제 지침"에 따라 회사의 현재 내부통제 및 운영상황을 종합적으로 점검하여 2009년 회사의 내부통제 상황을 재검토하였습니다. 회사의 내부통제 효율성을 평가하였으며, 평가방법은 다음과 같습니다. 1. 회사의 내부통제 개요 회사는 보고기간 동안 산업통상자원부가 공동으로 고시한 "기업 내부통제 기본기준"(이하 "기본기준"이라 합니다)을 기준으로 작성되었습니다. 재무부, 중국 증권감독관리위원회 및 기타 부서, 재무부 재무부가 발행한 "내부 회계 관리 기준" 및 재무부가 발행한 "상장 회사에 대한 내부 통제 지침"과 같은 법률 및 규정의 요구 사항에 따라 심천증권거래소(이하 '내부통제 지침')는 회사의 실제 상황과 결합하여 상장회사 지배구조에 대한 특별 활동을 추가로 실시하고 업무 프로세스를 정리, 개선, 보완하고 관련 조직을 구성했습니다. 본사 및 자회사의 부서 및 인력을 대상으로 필요한 점검 및 평가를 실시하고 있습니다. 회사는 "기본규범"에서 규정한 5가지 요소와 "내부통제 지침"에서 제시한 8가지 요소를 결합하여 기본적으로 모든 위험을 관찰, 평가, 통제 가능하게 하고 모든 조치를 효과적이고 효율적으로 수행하도록 내부통제 시스템을 구축 및 개선하였습니다. 실행할 수 있는. (1) 회사의 내부 통제 조직 구조 현재 회사의 내부 통제 조직 구조는 다음과 같습니다. 1. 회사의 최고 권한은 회사의 정관 규정을 지속적으로 개선함으로써 이를 보장합니다. 주주총회 및 절차 규칙 주주, 특히 중소 주주는 회사 설립 후 개최되는 모든 주주총회의 소집 및 의결 절차를 표준화합니다. 회사는 공증기관과 변호사가 현장에서 공증을 받고 감독합니다. Sichuan Lutianhua Co., Ltd. 2009년 내부 통제 자체 평가 보고서 2. 회사의 이사회는 회사의 의사결정 기관으로 주주총회에 책임을 지며 회사의 내부 통제 시스템의 구축 및 감독을 담당합니다. , 내부통제 정책 및 계획의 수립 및 개선, 내부통제 이행 모니터링 이사회에는 이사회의 일상 업무를 처리하는 이사회 사무실이 있습니다. 3. 회사의 감독기관은 회사의 이사, 총지배인 및 기타 고위임원의 행위와 각 자회사의 재무상태를 감독하고 검사하며, 주주총회에 책임을 지고 보고한다. 4. 회사의 이사회에는 이사회에 책임을 지는 전략위원회, 후보추천위원회, 감사위원회, 보수평가위원회 등 4개의 전문위원회를 두고 있습니다. 전략위원회는 주로 회사의 장기 발전 전략과 회사 발전에 영향을 미치는 주요 사항에 대한 연구 및 권고를 담당합니다. 추천위원회는 주로 회사 이사의 후보자, 선정 기준 및 절차에 대한 선정 및 권고를 담당합니다. 감사위원회는 회사의 내부 및 외부 감사에 대한 의사소통, 감독 및 검증 업무를 주로 담당합니다. 회사 이사 및 고위 관리자에 대한 보상 정책 및 계획을 수립하고 검토하는 책임을 맡고 있습니다. 5. 회사의 경영진은 내부통제제도를 수립하고 효과적으로 시행할 책임이 있으며, 모든 지주회사 및 기능부서의 운영 및 경영권 행사에 대한 명령, 조정, 관리, 감독을 통해 회사의 정상적인 운영을 보장합니다. . 각 지주 자회사 및 기능 부서는 특정 생산 및 운영 사업을 구현하고 회사의 일상 업무를 관리합니다. (2) 회사 내부 통제 시스템의 구축 및 개선 2009년 회사는 "상장회사 지배구조 정정연도"에 중국 증권감독관리위원회 및 심천증권거래소에서 발행한 관련 문건을 바탕으로 회사 자체 시스템과 통합하였습니다. 특정 조건에 따라 "정관"개정 》이 수정 및 개선되었습니다.

현재까지 회사는 비교적 완전한 내부 통제 시스템을 구축해 왔습니다. 회사의 내부 통제 활동은 기본적으로 내부 운영 관리, 자금 조달 보증, 투자 관리, 관련 거래, 자금 관리를 포함하되 이에 국한되지 않는 회사의 모든 운영 측면을 포괄합니다. , 정보 공개 및 기타 측면에는 강력한 지침이 있습니다. 1. 이 회사의 정관 및 3개 회의제는 "정관", "주주총회 의사규칙", "이사회 의사규칙", "이사회 의사규칙"을 포함한다. 감독관 업무규칙", "부사장 업무규칙", "이사회 사무총장 업무규칙", "사외이사 업무규칙" 제도", "투자관계관리시스템", "접수홍보제도", "정보공개" 관리 시스템', '회사 주식 및 이사, 감사, 고위 경영진의 변동에 대한 관리 시스템', '이사회 특별위원회', '업무 규칙' 및 기타 시스템. 2. 생산·운영 관리체계에는 "안전생산책임제", "생산관리체계"(기술, 설비, 품질 등 일련의 생산관리체계 포함), "계약관리체계", "자재관리체계"가 포함된다. 조달 관리 시스템", "공급업체 관리 Sichuan Lutianhua Co., Ltd. 2009 내부 통제 자체 평가 보고 시스템", "자재 수요 관리 조치", "비즈니스 프로세스 관리 시스템", "만족 자회사 관리 시스템", "조달 자금 관리 시스템", "관련 거래 관리 시스템" 및 기타 시스템. 3. 재정관리시스템에는 "회계관리시스템", "종합예산관리시스템", "전산회계관리시스템", "송장관리시스템", "원가관리시스템", "재산재고관리시스템" 등이 포함된다. "고정 자산 관리 시스템", "자금 운용 관리 조치" 및 기타 회계 및 재무 관리 시스템. 4. "균형성과표 전략 및 성과관리 시스템", "직원 고용 및 퇴직 관리 조치", "직원 교육 관리 시스템", "직원 핸드북" 등을 포함한 인적 자원 관리 시스템. (3) 회사 내부감사부서의 설치, 인력 및 업무 회사는 감사위원회를 설치하고 있으며 감사부서는 감사부서에 소속되어 있습니다. 감사부서에는 현재 4명의 직원이 회사의 내부감사제도 및 그 이행을 감독하고, 회사와 자회사의 제반 운영 및 경영, 재무상태, 내부통제 이행 등에 대한 내부감사를 실시하고, 경영실적에 대한 평가를 담당하고 있습니다. 경제적 이익의 진정성, 합리성, 적법성을 합리적으로 평가합니다. (4) 인적 자원 정책: 회사는 직원 채용, 교육, 해고 및 사직 시스템을 마련했습니다. 등. 최근 몇 년 동안 회사는 기업 인재 교육 시스템 구축을 기반으로 "피라미드 인재 교육 프로젝트"를 공식화 및 실행하고 다채널 프로젝트 구축을 수행하고 균형 성과표 전략 관리 도구를 도입하고 성과 평가 및 시스템을 구축했습니다. 기업의 전략적 목표에 따른 성과평가 시스템입니다. (5) 보고기간 중 내부통제 확립 및 개선을 위해 회사가 수행한 중요한 활동, 업무 및 성과 1. 2007년, 2008년, 2009년 상장회사에 대한 기업지배구조 특별활동 이후 회사는 지속적으로 경영시스템을 개선해 왔습니다. 내부 통제 시스템을 개선합니다. 이사회의 과학적 의사결정 능력을 더욱 향상시키고 사외이사 및 이사회 특별위원회의 역할을 더욱 잘 수행하기 위해 회사는 다음과 같은 조치를 취했습니다. (1) 기능을 더욱 정교하고 명확하게 합니다. 이사회의 특별위원회를 배치하고 정보 서비스를 최대한 활용할 수 있는 능력, 의사 결정 제안 및 감독 기능에 대한 책임감을 강화합니다. (2) 사외 이사의 역할에 주의를 기울이고, 계획을 마련합니다. 회사의 재무, 인적 자원, 감사 및 기타 경영 측면에 대한 연구를 수행하고 외부 전문가 자원의 장점을 최대한 활용하여 이사회의 결정을 보다 과학적이고 효율적으로 만듭니다. (3) 다음으로부터 배우십시오. 다른 기업의 경험을 바탕으로 특별위원회의 운영 절차를 더욱 명확화하고 최적화하며, 운영 메커니즘에서 특별위원회의 역할을 보장합니다.

2. 심천증권거래소의 "2008년 상장회사 연차보고서의 양호한 업무 수행에 관한 고시"에 따라 Sichuan Lutianhua Co., Ltd.의 2009년 내부통제 자체평가 보고서(심천증권거래소[2008년) ] 제168호) 상장회사는 <상장회사 현금배당 일부 규정 수정에 관한 결정>(중국증권감독관리위원회 명령 [2008] 제57호)의 규정을 준수해야 합니다. 2008년 정기주주총회를 2008년 4월 10일 개최하여 "회사 정관개정안"을 심의, 승인하였습니다. 3. 회사의 투자자 홍보를 더욱 촉진합니다. 관계 관리 업무 (1) 회사의 네트워크 외부 정보 플랫폼의 구축 및 관리는 회사의 투자자가 회사를 이해하는 효과적이고 편리한 방법 중 하나로 회사는 회사의 웹사이트 기능을 지속적으로 풍부화하고 개선하며 다양한 기능을 구축합니다. 좋은 외부 운영 환경을 조성하고 투자자 관계의 건전성과 안녕을 보장하기 위한 인터넷, 전화, 이메일 등 다각적인 커뮤니케이션 채널. (2) 투자자의 방문과 조사를 따뜻하게 받아들이고 주주에게 신속하게 대응합니다. (3) 회사는 2009년 9월 9일에 열린 사천상장회사협회와 심천증권정보유한회사의 "투자자 관계 대화 플랫폼 개회식"에 참가했습니다. 쓰촨성 상장회사 및 2009년 반기보고서 온라인 설명회'를 통해 회사와 투자자들은 2009년 반기 실적, 기업지배구조, 발전전략, 경영여건, 자금조달 계획, 지속가능경영 등 투자자 관심 사항에 대해 논의했다. 보고 기간 동안 회사의 내부 통제 활동과 건전하고 완전한 내부 통제의 확립이 관련 국가의 요구 사항을 준수합니다. 합리성, 성실성, 효율성을 바탕으로 회사의 정상적인 운영 및 관리를 보장하는 법률, 규정 및 규제 당국 2. 회사 내부 통제의 주요 활동 (1) 회사의 지주 자회사에 대한 내부 통제. "심천 증권 거래소 상장 회사의 내부 통제 지침"에 따라 회사는 "지주 자회사 관리 시스템"을 구축하여 지주 자회사 관리에 대한 기본 원칙을 명확히 하고 지배 구조, 재무, 자금을 관리합니다. 지주 자회사에 대한 보장, 투자 관리, 정보 공개 및 기타 측면이 규정되었습니다. 각 지주 자회사는 회사가 공표한 규칙 및 규정을 통일적으로 이행하고, 회사의 전체 목표의 틀 내에서 독립적으로 운영하고, 독립적으로 관리해야 합니다. 회사 자산을 합법적이고 효과적으로 관리하고 회사의 감독 및 관리를 수락합니다. "상장 회사에 대한 심천 증권 거래소 내부 통제 지침"의 관련 조항에 따라 회사는 지주 자회사에 대해 엄격하고 충분하며 효과적인 관리 통제권을 갖습니다. "내부통제기준" 및 회사의 "자회사관리제도"를 위반하지 않았습니다. (2) 회사의 관련거래에 대한 내부통제 회사는 관련거래에 대한 내부통제 관리를 매우 중요하게 생각합니다. 회사의 관련거래를 표준화하고 관련거래의 공정성을 보장하기 위해 Sichuan Lutianhua Co., Ltd.는 2009년에 내부통제를 실시했습니다. 회사는 보고가능성을 평가하기 위해 기본 원칙을 규정한 "관련거래 관리 시스템"을 수립하고 실행했습니다. 관련거래에 관한 사항, 관련거래의 가격결정원칙, 관련거래의 검토 및 집행, 특수관계자의 의결권 회피 조치 등을 세부 규정으로 한다. 회사는 정관, 주주총회 의사규칙, 이사회 의사규칙에서 특수관계인에 대한 주주총회 및 이사회의 승인권한을 명확히 규정하고 있습니다. 특수관계자 거래 사안에 대한 검토 절차 및 의결권 회피 요건을 규정합니다. 회사의 특수관계거래는 회사의 "관련거래관리제도" 및 기타 규정에 따라 엄격히 이루어지고 있으며, 특수관계자가 회사의 자금, 자산, 기타 자원을 다양한 형태로 점유하거나 이전하는 데에는 문제가 없으며, 특수관계거래가 원활하게 진행되고 있습니다. 불공평하거나 불공평합니다. 2009년 당사에서 발생한 내부거래 내역은 회계내역서 주석 6을 참조하시기 바랍니다. 심천증권거래소의 "내부 통제 지침" 관련 조항과 비교하여, 회사의 특수관계자 거래에 대한 내부 통제는 엄격하고 충분하며 효과적이며 "내부 통제 지침" 및 회사의 "특수관계자 거래 규정"을 위반하지 않습니다. 거래관리시스템'이 발생하였습니다.

심천증권거래소의 '내부 통제 지침' 관련 조항과 비교하여, 회사의 정보 공개에 대한 내부 통제는 엄격하고 충분하며 효과적입니다. 보고 기간 동안 회사의 '내부 통제 지침' 및 회사의 '정보 공개 통제 지침'을 위반한 사례가 없습니다. 공시관리시스템'이 발생하였습니다. 3. 회사 내부통제의 문제점 및 시정방안. 사천녹천화유한공사의 2009년 내부통제 자체평가 보고서. 회사는 중국증권감독관리위원회의 관련 규정에 따라 수년간 점진적으로 조치를 시행해 왔습니다. 심천 증권 거래소의 "내부 통제 지침" 관련 요구 사항에 따라 내부 통제 메커니즘과 내부 통제 시스템 구축을 강화하여 회사 관리 및 운영의 모든 측면을 포괄하는 비교적 완전한 내부 통제 관리 시스템을 구축했습니다. 회사는 현재 다양한 사업이 급속히 발전하는 시기에 있으며, 이로 인해 회사의 종합적인 과학적 관리에 대한 요구 사항이 더욱 높아지고 있습니다. 현재 회사의 내부 통제에는 주로 다음과 같은 문제가 있습니다. 1. 회사의 사업 발전에 따라 감독 및 검사 업무가 더욱 증가할 예정이며 회사의 내부 감사 업무는 상대적으로 취약합니다. 2. 내부정보의 내부자 등록체계, 외부정보의 제출 및 이용에 대한 관리체계, 연차보고서 정보공개 중 중대한 오류에 대한 책임체계가 아직 확립되어 있지 않습니다. 회사는 2010년 3월 18일에 이 시스템을 공식화할 계획입니다. 회사는 중국 증권감독관리위원회의 관련 규정과 심천증권거래소의 "내부 통제 지침" 요구 사항을 엄격히 준수하며 회사의 "내부 통제 시스템" 규정에 따라 회사 직원에 대한 교육을 강화합니다. 내부 감사인, 감사 감독 및 검사 능력을 향상시키고 내부 감사 및 내부 통제 기능을 더욱 강화하여 회사의 전반적인 관리 및 통제 능력을 강화하고 운영 관리 감독 시스템을 개선하며 내부 위험을 예방 및 통제하는 능력과 수준을 향상시킵니다. 4. 회사의 내부 통제 상황에 대한 전반적인 평가는 심천 증권 거래소의 "내부 통제 지침"과 비교됩니다. 회사의 내부 통제는 내부 환경, 목표 설정, 사건 식별, 위험 평가, 위험 대책, 통제 활동 등 다양한 측면을 다루고 있습니다. , 정보 통신, 검사 및 감독 등 표준화되고 엄격하며 충분하고 효과적이며 일반적으로 중국 증권 규제위원회 및 심천 증권 거래소의 관련 요구 사항에 부합합니다. 회사의 기존 내부 통제 시스템은 기본적으로 확립되고 건전하며 회사 경영의 요구와 회사 발전의 요구에 부응할 수 있으며 진실되고 공정한 재무제표 작성을 합리적으로 보장할 수 있으며 회사의 건전한 운영을 보장할 수 있습니다. 회사의 다양한 사업 활동 및 관련 국가 규정은 회사의 법률, 규정 및 내부 규칙 및 규정의 이행을 보장합니다. 회사의 다양한 내부 통제는 생산, 운영을 포함한 회사 운영의 모든 측면에서 일관되고 원활하며 엄격하게 시행되고 있습니다. 회사 이사회는 회사의 내부 통제가 효과적이라고 믿습니다. 비즈니스 환경이 변화함에 따라 회사의 발전에 일부 시스템 결함 및 관리 허점이 불가피하게 나타나게 되며 기존 내부 통제의 효율성도 변경될 수 있습니다. 회사는 회사의 발전 요구와 관련 국가 법률 및 규정의 요구 사항에 항상 적응할 수 있도록 관련 요구 사항에 따라 회사의 내부 통제 시스템을 더욱 개선할 것입니다. 5. 회사의 내부 통제 자체 평가에 대한 회사 감사위원회의 의견 심천 증권 거래소의 "상장 회사 내부 통제 지침" 및 "상장 회사의 2009년 연차 보고서 제공에 관한 고시" 관련 규정에 따라, 회사의 감사위원회는 회사의 내부 통제를 자체 평가할 것입니다. 평가 의견 Sichuan Lutianhua Co., Ltd.의 2009년 내부 통제 자체 평가 보고서는 다음과 같습니다. (1) 중국 관련 규정에 따름 증권감독관리위원회와 심천증권거래소는 내부통제의 기본원칙을 준수하며, 자체 실제 상황에 따라 회사의 모든 측면을 포괄하는 내부통제 시스템을 구축하고 개선하여 회사의 정상적인 운영을 보장합니다. 회사의 비즈니스 활동을 보호하고 회사 자산의 안전과 무결성을 보호합니다. (2) 회사의 내부 통제 조직 구조가 완전하고, 내부 감사 부서와 인력이 완비되어 회사의 주요 내부 통제 활동에 대한 이행 및 감독이 완전하고 효과적으로 수행되도록 보장합니다. (3) 2009년 회사는 심천증권거래소의 '상장회사 내부통제 지침' 및 회사의 내부통제제도를 위반하지 않았습니다. 요약하면, 감사위원회는 회사의 내부통제 자체평가가 종합적이고 진실하며 정확하며 회사 내부통제의 실제 상황을 반영하고 있다고 믿습니다.

6. 회사 내부통제 자체평가에 대한 회사 사외이사의 의견 보고기간 동안 회사가 수립한 내부통제 시스템은 관련 국내법령, 규제기관의 관련 요구사항을 전반적으로 준수하였습니다. 메커니즘 및 내부통제시스템의 완성도가 높고, 성능, 합리성 등의 측면에서도 큰 결함이 없으며, 실제 구현 과정에서도 큰 차이가 없습니다. 회사의 주요 내부 통제 활동은 회사의 내부 통제 시스템 규정에 따라 수행됩니다. 자회사에 대한 회사의 내부 통제, 관련 거래, 외부 보증, 조달 자금 사용, 주요 투자 및 정보 공개가 엄격하고 충분하며, 회사의 경영이 합리성, 완전성, 효율성을 바탕으로 정상적으로 수행되도록 보장합니다. 회사의 내부통제에 대한 자체평가는 회사의 내부통제 실태와 일치합니다. Sichuan Lutianhua Co., Ltd. 2010년 3월 20일