회사가 은행에 개설한 일반계좌를 재무관리 상품으로 사용할 수 있나요?

기업이 은행 투자 및 재무 관리에 참여할 수 있으므로 투자자는 이에 유의해야 합니다. 일반적으로 이 방법은 회사의 (고객 상대) 이체 업무를 원활하게 하기 위한 것으로 주로 예금자의 대출금 이체, 대출금 상환, 기타 결제자금 회수 업무에 사용되나 현금으로 출금할 수는 없습니다. 또한, 사용자는 업무상 필요에 따라 하나 이상의 일반계좌를 개설할 수 있으며, 일반계좌에서 기본계좌로 이체된 자금을 현금인출에 사용할 수 있습니다. 그러나 금융상품마다 개시금액 요건, 만기, 수익률이 다르기 때문에 투자자는 먼저 계좌 개설 은행과 상담해야 합니다.

①기본예금계좌는 현금출금에 사용할 수 있으며 기업, 기관의 일일이체결제 및 현금추심지급을 위한 계좌이다. 기업, 기관으로부터의 급여, 상여금 등 현금인출은 이 계좌를 통해서만 처리될 수 있습니다. 기업과 기관은 하나의 은행만 선택하여 기본예금계좌를 개설할 수 있습니다.

일반예금계좌는 현금인출이 불가능하며, 이는 예금자가 대출 등 결제를 위해 기본계좌를 개설한 은행이 아닌 다른 은행에 개설한 결제계좌를 말한다. 주로 대출 이체, 대출 상환 및 기타 결제 자금 수집 및 지불에 사용됩니다. 일반계좌는 현금입금은 가능하지만 현금출금은 불가능합니다. 기본계좌와 일반계좌의 가장 큰 차이점은 기본계좌에는 현금인출, 임금발급, 근로카드 신청 등의 기능이 없다는 점입니다.

② 회사 은행 계좌에는 기본, 일반, 특별 및 임시의 네 가지 유형이 일반적으로 사용됩니다. 각 회사는 하나의 기본 계좌만 가질 수 있으며, 이는 또한 다른 유형의 계좌를 개설하려면 기본 계좌 개설 라이센스가 있어야 합니다. 기본 계좌와 일반 계좌는 동일한 은행에 개설할 수 없습니다(ICBC 베이징, ICBC 상하이 등 지점 참조). 기본 계좌를 제외하고 다른 유형의 계좌 수는 제한되지 않습니다. 현행 규정에 따르면, 기업이 새로운 회계기준을 적용할 경우, 위에서 언급한 금융상품은 "거래 금융자산"을 통해 회계처리되며, 보유기간 동안의 이자는 "투자수익" 계정을 통해 회계처리됩니다. 복구되면 "은행 예금" 계좌에서 차감 및 입금됩니다. "거래 금융 자산" 계좌이면 충분합니다.

3 기업이 여전히 기존 회계제도를 적용하는 경우, 위에서 언급한 금융상품은 '단기투자' 계좌를 통해 회계처리되며, 보유기간 동안 받은 이자는 이자수익으로 처리됩니다. 투자비용을 상쇄합니다. 회수시 채권항목에 포함된 수령금액과 장부금액 및 미수배 배당금, 이자 등을 제외한 잔액은 투자손익으로 당기손익에 포함됩니다.