내부 감사 업무 계획에 관한 세 가지 샘플 에세이

병원 내부 감사 업무 계획

1. 재정 감사

1. 같은 수준(지방에서 결정)의 재정 예산 집행 감사, 병원 감사 업무 계획. 재정예산관리를 촉진·강화하고, 재정자금 배분행위를 표준화하며, 공공재정제도를 점진적으로 구축·개선하는 것을 목표로 시·군(시)·구 감사기관을 구성하여 재정예산 집행에 대한 감사를 실시하고 있습니다. 20xx년에 같은 수준의 기타 재정 및 재정 징수, 예산 준비 및 집행, 예산 초과 징수 수익의 분배 및 사용, 이전 지불 자금의 관리 및 사용, 전력 공급 및 물 공급에 중점을 두고 예산 지출에 대한 감사를 수행합니다. 기타 추가 징수 및 사용, 예산 초과수금 수익의 불합리하고 부적합한 배분 및 사용을 적발 및 조사할 수 있습니다. 재정 개혁 정책을 시행합니다. 6월 말에 종료됩니다.

2. 타운십 부채 감사(도, 도 전체). 읍면의 부채현황을 파악하고 읍면의 건전한 운영을 도모하는 것을 목표로 시·군(시)·구 감사기관을 구성하여 읍면의 부채현황을 정리·감사하고 그 금액과 종류, 목적 등을 파악한다. 또한, 타운십 부채를 해결하기 위한 의사결정 기반을 제공하기 위해 대상 감사 제안을 제시합니다. 4월 말에 종료됩니다.

3. 재무 최종 회계 감사. 재정 운영 및 관리 현황을 명확히 하고 재정 개혁 심화를 촉진하며 재정 운영의 질을 향상시키기 위한 목적으로 양신현(성 부서 감사) 및 서사이산구(시 이월)의 20xx-20xx 연간 재정 회계 전년도 프로젝트)가 감사되었습니다. 재정 수입과 지출의 상태와 운영 품질, 지방 재정의 동급 관리 및 운영, 재정 및 세무 부서의 예산 관리 및 재무 관리 및 세무 행정, 적법성 및 준수 여부에 대한 감사에 중점을 둡니다. 각종 재정자금의 관리 및 사용, 부적절한 재정수입의 질에 대한 적발 및 조사, 각종 재정개혁 정책의 이행 수준이 높고 부적절함, 국세 징수 및 관리 정책 위반 등의 문제. 8월 말에 종료됩니다.

4. 4대 재정개혁 정책(자치단체 규정) 이행에 대한 감사 조사. 예산집행감사와 연계하여 관계부서별 4대 재정개혁정책 추진상황에 대한 감사조사를 실시한다. 6월 말에 종료됩니다.

2. 행정 기관 감사

5. 지방자치단체 및 관련 단위의 재정 수입 및 지출 감사(지방자치단체 규정). 표준화된 예산관리를 촉진하고 재정자금 활용의 효율성과 재정 및 재정 관리 수준을 향상시키는 것을 목표로 시 공공사업국, 시·도 등 3개 행정기관의 20xx 재정 수입과 지출을 *** 파견대, 시 인사국, 상하이 시 인민 정부 연락판공실의 20xx-20xx년도 재정 수입과 지출이 감사됩니다. 재정을 사취하는 허위 지출 항목을 집중 조사 처벌하고, 권한을 이용해 수수료, 분담금, 과태료를 무차별적으로 부과하고, 세입과 지출의 양선을 위반하고, 무차별 지급하고, 먹고 마시고 여행하는 데 돈을 사용한다. 돈, 개인 "소액 재무부"및 기타 문제 설정. 11월 말에 종료됩니다.

6. 병원 업계 감사(시장 결정). 병원 재정 관리 촉진 및 강화, 병원 업계의 청구 행위 표준화, 약품 및 의료 장비 조달 관리 강화를 목표로 시 감사 기관을 조직하여 황시 중앙 병원에 대한 감사를 실시했습니다(이전 사업의 이월 프로젝트). 연도), 황시 1호병원, 황시 2호병원, 황시 4호병원, 황시결핵예방치료연구소 등 5개 시립병원과 대예시 각 1개 병원, 황시 2호 병원의 20xx 재정수입과 지출 양신현이 감사를 받았습니다. 불법적이고 자의적인 청구, 임의적인 가격 인상, 나태와 낭비를 초래하는 대형 의료 장비의 맹목 구매, 의약품 및 의료 장비 조달 시 리베이트 등을 조사하고 처벌하는 데 주력하여 의료 비용 절감을 촉진하고 문제를 해결합니다. 국민의 비싼 의료 문제를 해결하고 도시의 공공 복지에 봉사합니다. 의료 시스템 구축 서비스. 6월 말에 종료됩니다.

7. 학교 산업 감사(시 규정). 학교재정관리를 촉진, 강화하고 교육산업의 부과행위를 표준화하기 위해 시 감사기관을 조직하여 시립실험고등학교, 시립6중학교, 2개 시립학교의 20xx 재정수입을 감사하게 되었습니다. , 그리고 4개의 도시 지역 각각에 하나의 학교가 있습니다. 학교 내 임의적인 수업료 및 수업 등의 문제를 조사 및 처리하고, 문제의 원인을 심층적으로 분석하며, 도시의 교육 시스템 구축 의사 결정 서비스를 강화하는 목적에 부합하는 개선 조치 및 제안을 제시하는 데 중점을 둡니다. 업무 계획 '병원 감사 업무 계획'은 6월 말 종료된다.

3. 특별 기금 감사

8. 5건의 사회 보장 기금 감사(지방 규정). 사회 보장 기금 관리 현황을 파악하고 기금 관리 강화를 촉진하며 시 사회 보장 시스템 구축 개선을 목표로 감사실 통합 배치에 따라 기본 연금 보험을 편성했습니다. 20xx년 시 차원의 기업 근로자를 대상으로 대예시, 양신현 기금, 도시 근로자 기본 의료 보험 기금, 실업 보험 기금, 기업 연금 및 업무상 상해 보험 기금, 출산 보험 기금 및 기타 5개 사회 보장 기금을 감사했습니다. , 각 기금 수입의 진정성 및 완전성, 지출의 적법성 및 준수 여부를 중점적으로 점검하고, 유용, 손실, 낭비 등의 문제를 적발 및 조사하고, 기금의 안전성과 건전성을 보장하며, 취약계층의 이익을 보호합니다. 사회. 6월 말에 종료됩니다.

9. 빈곤 완화 기금 감사(지방에서 결정). 시당 위원회와 시 정부의 빈곤 완화 사업 지침 및 정책의 이행을 촉진하고 시의 빈곤 완화 및 발전 목표의 원활한 실현을 보장하기 위해 우리는 20xx년부터 양신현의 특별 빈곤 완화 및 개발 기금에 대한 감사를 조직했습니다. 20xx까지는 빈곤구제자금의 배분 및 사용, 빈곤구제 및 개발사업의 건설 및 혜택 실태를 중점적으로 점검하고, 고의적 체납, 허위지출, 수용, 유용, 손실 등의 문제를 적발하고 조사한다. 그리고 낭비. 6월 말에 종료됩니다.

10. 세 가지 지방자치단체 차원의 특별 기금 감사(지방자치단체 규정). 특별자금의 관리강화와 자금사용의 효율성 제고를 목적으로 20xx~20xx년도 도시유지건설비, 교육부담금, 곡물비축기금의 관리 및 사용에 대한 감사를 실시하였다. 6월 말에 종료됩니다.

IV. 주요 건설 프로젝트 감사

11. 주요 건설 프로젝트 감사(지방자치단체 규정). 프로젝트 관리를 촉진 및 강화하고, 투자 행동을 표준화하고, 투자 효율성을 향상시키기 위해 황시 기술 연구소, 도시 도시 투자 회사 및 기타 지방 정부에서 투자한 1,000만 위안 이상의 프로젝트에 대한 최종 회계 감사를 실시합니다. . 사업투자가 관련 승인절차를 이행했는지 여부, 사업의 질, 자금사용의 실효성을 중점적으로 점검하고, 불법조달 및 입찰절차, 사업자금의 유용, 사업비·손실·낭비의 허위 보고 등을 적발한다. 등 우리 도시 투자 기관 서비스를 개선하기 위해. 11월 말에 종료됩니다.

12. 해외 원조 대출 프로젝트 감사(지방 규정). 경영강화, 외자본의 합리적이고 효과적인 활용, 자금사용의 효율성 및 외채상환능력 제고를 목적으로 감사원의 승인에 따라 세계은행 대출 공중보건 사업을 조직하였습니다. 프로젝트, Cihu 하수 처리 프로젝트, 일본 협력 차관 도시 홍수 통제 프로젝트, 결핵 통제 프로젝트(보건 V), 산림 지속 가능한 개발 프로젝트(임업 4단계) 등 대외 원조 대출 건설 프로젝트에 대한 감사를 수행합니다. 이 수준에서 외국 대출 지원 자금의 가용성 및 사용을 확인하고 건설 자금을 지원하며 프로젝트 장비의 조달 및 사용, 철회 및 상환 등에 대해 조사하고 국가 규정 및 해외 대출 및 지원 프로젝트 계약 위반을 적발했습니다. 프로젝트 구현, 내부 통제의 주요 결함. 7월 말에 종료됩니다.

5. 국유 및 국영 기업에 대한 감사

13. 국유 및 국영 기업에 대한 감사. 가계파악, 위험발굴, 경영강화 촉진, 경제적 효율성 및 경쟁력 제고를 목적으로 20xx~20xx년도 시립양곡비축회사의 자산, 부채, 손익에 대한 감사를 실시하였습니다. , 회사의 자산, 부채, 손익의 진실성과 적법성을 감사하는 데 중점을 두고 기업 회계 정보의 왜곡, 의사 결정 오류 및 관리 부실로 인한 국유 자산의 손실 및 낭비를 적발하고 심각하게 조사하고 내·외부 공모, 사기, 국유자산 횡령 등을 단속한다. 자산의 수익성, 유동성 및 안전성을 기반으로 자산 운영 결과 및 자산 구성 측면에서 기업의 자산 품질을 분석 및 평가하고 기업이 현대적인 기업 시스템을 구축하도록 장려하며 내부 통제 및 자제 메커니즘을 개선하고 보존을 달성합니다. 그리고 국유 자산의 평가. 11월 말에 종료됩니다.

6. 사회적 중개 기관의 관련 감사 보고서 확인

14. 사회적 중개 기관의 관련 감사 보고서 확인(지방자치단체 규정). 사회 중개인의 전문적 행위를 규제하기 위해 일부 사회 중개자가 발행한 관련 감사 보고서에 대한 검증을 조직하고 전문 표준 위반, 부정 행위 공모, 허위 보고 발행, 국유 자산 손실 유발 및 손실 유발에 초점을 맞춥니다. 정부 자금 등을 지원하고 전문 실무 품질 향상을 촉진합니다. 11월 말에 종료됩니다.

7. 경제적 책임 감사

15. 경제적 책임 감사. 권력에 대한 감독과 규제를 강화하고, 지도 간부들이 직분을 성실히 수행하도록 장려하며, 깨끗하고 정직한 정부 건설을 촉진한다는 목표로 당과 정부의 지도 간부, 국유 및 국가 지도자에 대한 경제적 책임 감사를 조직합니다. 통제되는 기업. 주요 간부들이 경제 의사 결정권, 경제 관리권, 경제 정책 집행을 행사할 때 주요 경제 문제의 의사 결정 상태, 중요한 경제 정책 및 규정의 집행, 핵심 자금 및 자산 관리의 사용에 대한 감사에 중점을 둡니다. 감독 권한을 부여하고 부재 중 감사와 현직 감사 사이의 관계를 탐구합니다. 감사를 결합하고 법률 준수 감사와 경제적 효율성 감사에 동일한 주의를 기울이는 접근 방식은 주요 간부가 법에 따라 관리하고 정직하며 자제력을 키우고 경제 관리 수준을 향상시킵니다.

은행 내부 감사 업무 계획

감사 업무 행동을 더욱 표준화하고 감사 업무의 질을 향상시키며 감사 업무 기능의 역할을 충분히 발휘하고 더 나은 서비스를 제공하기 위해 농촌 상업은행의 운영 및 관리 결정, *농촌 상업은행의 발전 전략 계획 및 프로세스 은행 건설의 요구와 결합하여 201x부터 201x까지 내년도 감사 및 감사 업무 계획을 특별히 수립했습니다.

1. 지도 이념

매년 성 협회의 업무 배치와 배치를 성실히 이행하고 프로세스 은행 부문 건설을 지침으로 삼아 관리 및 발전을 준수합니다. 감사인의 예비력을 양성하기 위해 종합적인 온라인 감사관리 시스템을 기회로 삼아 현장감독을 강화하고 업무방식을 적극적으로 변화시키며 업무아이디어와 방식을 혁신하고 건실한 경영을 수호하겠습니다. 협회의 운영과 발전.

II. 업무 목표

20xx년부터 감사 프로젝트가 전면적으로 시작되고 운영 프로세스가 표준화되며 201x에서 201x까지 작업 방식이 새로운 돌파구를 달성할 것입니다. , 감사 부서의 조직 구조를 하나씩 개선하여 전체 감사 업무 프로세스를 정교하게 관리하고 동시에 표준화를 통해 내부 감사인의 전문적 품질을 더욱 향상시킵니다. 내부감사부서는 조직구조를 표준화하고, 직위와 책임을 합리적으로 분담하며, 시스템과 프로세스를 과학적으로 설계하고 있습니다.

III. 기본 원칙

(1) 사업 개발과의 통합 주장

내부 감사 업무의 중요한 목적 중 하나는 사업 개발을 효과적으로 촉진하는 것입니다.

“조사, 시정, 시정 및 처벌”의 책임을 수행하고 그 기능을 최대한 발휘하여 우리 협회의 사업 발전을 한 단계 더 발전시킵니다.

(2) 규정 준수 업무와의 통합 준수

내부 감사의 목적은 감사의 다음 단계에서 풀뿌리 은행의 다양한 운영 및 관리에 대한 규정 준수 및 표준화를 보장하는 것입니다. 작업, 준수 구축 작업은 구현, 검사 및 감독과 함께 전체적으로 수행됩니다.

(3) 프로세스 구축과의 통합을 고수합니다.

내부 감사 작업의 추가 개발은 운영 및 관리 프로세스의 내용을 완전히 통합하는 동시에 구현을 촉진해야 합니다. 프로세스 구축을 통해 다양한 업무 프로세스를 구현합니다.

IV. 시행 조치

(1) 은행 내부 감사 부서 구축을 위한 프로세스 요구 사항에 따라 조직 구조를 개선하고 산하에 감사 위원회를 설치합니다. 이사회(경영진)의 승인에 따라 내부 감사 업무를 조직하고 지도합니다. 동시에 내부감사인은 명확한 책임과 책임과 권리의 결합 원칙에 따라 관리자직, 종합관리직, 현장감사직, 외부감사직으로 구분되며, 서로 다른 직위에는 서로 다른 책임과 권한이 부여됩니다. 내부감사인의 업무행동을 표준화하고, 업무규율을 엄격하게 시행하며, 평가 및 상벌 메커니즘을 개선하고, 내부감사 업무의 독립성과 객관성을 높이기 위한 시스템을 마련합니다.

(2) 온라인 감사정보 관리 시스템을 전면적으로 구현합니다. 201x년부터 *도 농촌협동금융기관의 감사정보관리시스템은 도협회의 통일배치 및 배치에 따라 20xx년 말까지 인력, 전산장비 등을 준비하여 전면적으로 온라인화할 예정이다. , 네트워크 환경 등 모든 감사자는 출시 전 교육을 통해 시스템 운영 요구 사항에 따라 인력을 합리적으로 분배하고 책임을 명확히 하며 해당 운영 절차를 수립합니다.

20xx부터 초기 감사, 특별 감사, 외부 감사 등의 프로젝트는 모두 감사 관리 시스템을 통해 수행되며, 감사 방법의 새로운 혁신을 달성하기 위해 과학 기술 수단을 사용합니다.

(3) 표준화 부서 신설 및 프로세스 은행 감사 프로세스 리엔지니어링의 필요성을 바탕으로 우리 협회의 감사 업무에 부합하는 관련 프로세스 및 규칙을 제정하여 내부 감사 업무가 수행될 수 있도록 합니다. 규정을 준수하고 질서 있게 하나씩 감사 부서의 책임과 기능을 개선합니다. 예: 채용 및 퇴직감사 프로세스, 감사파일 관리 프로세스, 감사계획 관리 프로세스, 감사장부 관리 프로세스, 기습감사 운영 프로세스, 순차감사 운영 프로세스, 특별감사 운영 프로세스, 현장감사 프로젝트 관리 프로세스, 감사위원회 규정 절차 등

(4) 감사인 예비력 구축을 강화한다. "*지방농촌협동조합 금융기관 내부감사인 자격관리조치(임시)"의 요구사항과 우리 협회의 실태를 종합하여 전체 직원 중에서 내부감사인 자격을 갖춘 예비군을 4~8명 선발하게 되었습니다. 5년 이상 회계, 신용 등 요직에 재직하고 전문성이 강한 인력을 동원해 향후 점검사업 수행 시 감사활동에 참여해 현장 점검 역량을 지속적으로 향상시키고, 이는 우리에게 도움이 될 것입니다. Associated Press는 지속적인 비즈니스 개발 요구에 대비하기 위해 더 많은 감사 예비 인력을 양성합니다.

(5) 감사팀 구성에 세심한 주의를 기울이고, 직무 외 교육, 특별 교육, 검사 교육, 관찰 학습, 자율 학습 및 기타 방법을 적극적으로 수행하여 지속적으로 개선합니다. 내부 감사팀의 품질과 기술. 201x부터 201x까지 매년 모든 감사원들이 형제들에게 가서 교류와 학습을 하고 형제들의 선진적인 경험과 관행을 적극적으로 배우고 다른 사람들을 이용하여 자신의 산에서 옥을 공격하도록 준비할 계획입니다. 감사자는 다양한 직위 및 자격 시험을 통해 새로운 비즈니스와 지식을 배우고 숙달하도록 권장됩니다. 향후 검사 업무에서는 감사인의 검사 업무 초점이 교육 대신 검사를 통해 지속적으로 변경될 것이며, 종합 감사 업무의 요구를 충족시키기 위해 특정 검사 업무를 맹목적으로 능숙하게 수행하게 될 것입니다.

(6) 은행 규제 부서와의 규제 연계를 통해 감사 결과를 최대한 활용하고 내부 및 외부 감사 조사 결과를 은행 리더십 팀 평가의 중요한 기초 중 하나로 활용하고 간부 평가, 은행의 법적 운영 촉진 및 경영 표준화. 201x부터는 내부감사부서와 감독부서간 감독연동 메커니즘을 구축해 외부감시와 내부감시 합동조직을 구성하고, 은행 금융기관에 대한 위험관리·통제방어선을 공동으로 구축한다.

기업 내부 감사 업무 계획

1. 그룹사 내부 감사 업무의 전반적인 아이디어:

1. 회사 감사의 전반적인 목표 향후 5년간의 업무는 다음과 같습니다. 전통적인 재정 수입 및 지출 감사는 경제적 효율성 감사, 내부 통제 감사 및 경제 계약 감사를 동등하게 강조하는 것으로 변모했습니다.

2. 20xx년 감사 업무의 초점은 내부 통제 시스템 감사를 기반으로 운영 성과 감사에 중점을 두고 감사 업무의 질을 향상하며 감사 의견 이행 강화 및 위험 예방 및 개선을 위한 내부 감사의 역할을 충분히 수행합니다. 경제적 효율성을 관리하고 향상시키는 내부 감사의 역할은 감사 감독을 수행하는 동시에 감사 서비스 기능을 향상시키는 것입니다.

2. 20xx년 그룹사의 내부감사 업무 계획은 다음과 같습니다.

1. 감사 내부통제 시스템을 개선하고 그룹 내부통제의 건전성 및 개선을 도모합니다. 경영진

⑴ 우선 그룹사의 내부 감사 시스템을 개선하여 감사 업무 유형에 따라 "내부 감사 방법"을 마련하십시오. 그룹사 통제 시스템', '그룹사 예산 집행 감사 방법', '그룹사 계약 관리 감사 방법' 3가지 내부 감사 시스템입니다.

⑵ 내부 통제 시스템은 사업 목표를 달성하고, 자산의 무결성을 보호하며, 회계 정보의 신뢰성을 보장하고, 건전한 기업 활동을 촉진하기 위해 회사가 개발한 내부 조정, 조직, 제한 및 검사 통제 시스템을 의미합니다. 20xx년의 내부 감사 업무는 회사의 내부 통제를 기반으로 해야 하며, 그 이행을 검사하고 평가해야 하며, 주로 내부 통제가 건전하고 효과적이며 신뢰할 수 있는지 평가해야 합니다. 내부 통제 시스템이 건전하고 효과적이며 신뢰할 수 있는지를 전제로 운영 중에 신중하게 구현 및 구현되었는지, 회사의 비즈니스 활동에 도움이 되는지, 회사의 발전을 촉진하는지 등을 신속하게 파악합니다. 경영진의 취약한 연결로 인해 감사의 초점을 결정하고 감사 업무의 효율성을 향상하며 감사를 보장합니다. 업무의 질을 향상시키고 목표 감사 의견을 제공하며 하위 기업의 내부 통제 시스템 개선 및 개선을 촉진합니다. 사업 활동의 정상적인 운영을 보장합니다.

⑶예산감사를 통해 예산운용 아이디어의 변화를 촉진한다. 현재 회사 비용 관련 시스템은 아직 완벽하지 않습니다. 일부 단위에서는 예산을 비용 기준으로 사용하지 않고 비용은 계획성을 상실하고 일부 프로젝트는 초과합니다. 예산 범위. 감사는 재무 및 기타 관련 부서와 협력하여 다양한 비용 관리 조치를 수립 및 개선하고 관련 비용 기준을 수립하며 이를 예산 준비 지침 및 규범 문서로 만듭니다.

2. 운영 성과 감사에 중점을 두고 이를 경제적 책임 감사와 결합합니다.

내부감사는 회사의 운영실적감사에 중점을 두어야 하며, 주로 산하회사의 반기별 운영실적(예산집행)을 감사하며, 운영실적감사를 통해 오류를 확인하고 예방할 필요도 없습니다. 사기뿐만 아니라 적시에 문제를 발견하고 시정하고 발견에서 예방으로의 전환을 점진적으로 실현해야 합니다. 더 중요한 것은 성과 개선에 영향을 미치는 주요 요인을 찾아 원인을 분석하고 요점을 파악하여 제시하는 것입니다. 제안 및 의견을 통해 하위 기업을 홍보하여 ​​경영을 강화하고 경제적 성과를 향상시킵니다.

사업 성과 감사를 실시할 때 내부 감사는 다음 사항에 주의해야 합니다. 사업 성과 감사는 경제적 책임 감사 및 기타 특별 감사와 결합되어야 합니다. 경제적 책임 감사는 하위 기업 운영자에 대한 연간 또는 연간 감사입니다. . 임기 중 사업목표, 사업과제의 완수 여부, 진정성을 감사한다. 그룹사는 부재 중 감사를 강화할 뿐만 아니라 현직 감사를 실시하고 재직 기간 동안 하위 기업의 주요 간부들의 운영 성과 평가에 중점을 두어야 합니다.

⑴산하기업 운영실적 감사(연차감사, 반기감사) :

20xx년 산하기업 운영실적 감사를 통해 감사보고서 발행 및 제출 이를 그룹사 평가팀에 전달하여 각 하위 기업 평가의 기초로 삼습니다.

20xx년 반기예산 감사를 통해 예산집행 과정과 내부통제 관리에 문제점을 발견하고, 문제점 시정과 그룹 운영정책 이행, 운영관리 이행을 촉구했다. 그룹의 연간 운영 목표 비즈니스 이점을 측정하고 개선합니다. ⑵ 내부 통제 시스템의 구현 및 실행을 촉진하기 위해 운영과 연계하여 특별 운영 감사를 수행합니다.

①소득 계약 감사

그룹은 자금의 중앙 집중적 관리를 구현하고 모든 수익은 각 기업은 예산관리에 포함되어 회계에 기록되어야 한다. 회계의 경우 소액재고를 설치하는 것이 금지되어 있으므로, 종속기업의 각종 수입항목이 예산관리에 포함되는지 감사할 필요가 있으며, 모든 수입금액이 회계처리된다. , 내부 소득통제가 건전하고 효과적인지 여부.

② 각종 비용 및 비용에 대한 후속 감사 실시

그룹사는 산하 기업과 운영 책임 서한을 체결하지만 주요 사업 비용은 성과 평가에 포함되지 않습니다. ERP 예산 통제에 구현되어 있으므로 하위 기업의 주요 사업 비용에 대한 지출 범위, 기준 및 원안 적법성을 감사하여 하위 기업의 다양한 비용 지출의 진정성과 적법성을 판단합니다.

3엔지니어링 프로젝트 완료 정산 감사

최근 몇 년간 그룹사는 일부 수리 프로젝트의 완료 정산을 계속해 왔으며, 프로젝트의 완료 정산은 모두 컨설팅 회사의 감사를 받았습니다. 고급 엔지니어링 비용 자격을 갖추고 있으므로 주로 프로젝트 입찰, 계약 체결, 완료 수락 및 지불을 감사합니다.

3. '감사 후 조사, 감사 후 시정, 감사 후 적용' 원칙에 따라 감사 결과 이행을 위한 피드백 시스템을 구축하고 감사 의견 이행 추적을 강화합니다. , 정기 감사 조직 결과 적용 이행 점검.

1. 시정 통지를 받고 기한 내에 시정하라는 명령을 받은 자회사는 적시에 재방문을 실시하여 감사 의견의 이행을 감독해야 합니다. 조사의 목적은 편차를 수정하고 예방 조치를 취하고 관리를 강화하고 위험을 방지하기 위해 점차적으로 줄어들고 동일한 문제가 재발하지 않도록 하는 것입니다.

2. 그룹사 내 다양한 ​​직능부서, 특히 재무부서와의 협력과 업무 소통을 더욱 강화하고, 감사부에서 파악한 관련 정보를 신속하게 보고하여 관리, 감독, 평가의 단절을 방지합니다.

4. 홍보를 강화하고, 내부 감사 환경을 개선하고, 감사자 교육을 강화하고, 감사 업무의 질을 더욱 향상시킵니다.

1. 20xx년에는 감사팀의 교체가 있었고 감사 직위의 장비가 부족하여 연간 업무 목표를 완전히 이행하지 못했습니다. 20xx년에는 리더십 지원이 필요합니다. 감사팀의 역량을 강화하기 위해 직위 설정에 따라 감사자를 배정합니다.

2. 경영진은 시스템을 갖고, 감사는 근거를 갖고, 처벌은 규정을 갖고, 나아가 감사가 참여하는 역할을 하도록 내부 통제 시스템을 개선하고 개선하기 위해 관련 부서를 지원하고 협력합니다. 행사 전, 행사 중, 행사 후 운영 및 관리.

3. 회사 간행물을 활용하여 내부 감사를 홍보하고, 감사 대상 부서가 내부 감사를 통해 효율성을 높인 사례를 보고하거나 회사의 기능 부서 및 하위 회사 CEO 및 관련 부서와 정기적으로 논의하여 모든 직원이 직원은 기업에서 내부 감사의 역할을 이해하고 특히 하위 기업의 리더가 내부 감사 업무를 이해하고 주의를 기울이고 전폭적으로 지원하여 내부 감사 업무의 추가 발전을 위한 더 나은 기반을 마련하도록 합니다.

4. 감사 재방문을 통해 감사 문제를 해결하는 동시에 감사 부서에서는 하위 기업의 요구 사항과 문제 해결의 어려움을 이해할 수 있습니다. 회사 운영에 대해 더 깊이 이해하고 회사에 더 나은 서비스를 제공합니다.

5. 기존 내부 감사인을 대상으로 비즈니스 교육을 실시하고, 국제 내부 감사인 자격 시험 등을 조직 및 참여하며, 지속적으로 비즈니스 지식을 풍부하게 하고, 감사인 자체의 자질을 향상시키며, 환경에 적응하는 것이 필요합니다. 새로운 상황과 새로운 임무의 필요성.