펀드 단위 순가치 평가 오류 처리

기금 관리자와 기금 관리인은 법률, 행정법규, 관련 규범 및 기금 계약에서 규정한 시기, 계산 방법 및 절차에 따라 기금 지분의 순 가치를 계산하고 검토해야 합니다. 펀드지분의 순가치는 펀드운용사가 계산을 완료한 후, 그 계산결과를 펀드관리인에게 서면으로 보고하여야 하며, 표준화된 계산방법에 따라 검토하여야 합니다. 펀드가 자산 평가의 정확성과 적시성을 보장하기 위한 시간과 절차. 펀드지분의 순가치 계산에 오류가 있는 경우 펀드운용사는 이를 처리하기 위해 다음과 같은 조치를 취해야 합니다.

1. 이는 즉시 수정되어야 합니다. 즉, 회계 기록, 재무회계 보고서, 중간 및 연간 펀드 보고서, 펀드 단위 순가치 공시 및 기타 펀드 정보 자료에서 잘못된 펀드 단위 순가치를 올바른 펀드 단위 순가치로 대체합니다.

2. 추가 손실을 방지하기 위해 합리적인 조치를 취하십시오. 기금운용사는 펀드지분의 순가액 산정에 오류가 있음을 발견한 경우에는 즉시 기금관리인 및 펀드지분의 청약 및 환매를 담당하는 기관에 통보하고, 펀드지분의 청약, 환매 및 관련 업무를 처리하여야 한다. 펀드 지분의 정확한 순 가치로. 동시에 기금 운영자는 회계 증서, 회계 장부, 회계 명세서 및 기타 관련 자료를 확인하고 상호 확인하고 회계 기관 및 회계 담당자의 회계 업무를 확인하고 계산 오류의 링크와 이유를 찾아냅니다. 이에 따라 향후 펀드지분 순가치 산정을 위한 인사조정, 회계제도 및 절차 개선, 감사 및 감독 강화 등의 조치를 취하였다. 펀드 지분의 순 가치.

3. 기금지분 순가치의 오산이 순가치의 0.5%에 도달한 경우, 기금운영자는 이를 공고하고 국무원 증권감독관리기구에 보고하여 등록하여야 한다. 공고 및 제출 내용에는 검토 후 정확한 펀드단위 순가치, 펀드단위 순가치 오계산 사유, 향후 산정오류 방지를 위한 조치 등이 포함되어야 한다.