사모펀드의 유가증권 특별계좌는 중국 인민은행에 보고하여 승인을 받아야 합니까?

관련 법령 "상하이 증권거래소 상장회사 조달자금관리제도"(2008년 6월) "심천증권거래소 상장회사 조달자금관리법"(2008년 1월) "중소기업위원회" 세부규정 상장회사가 조달한 자금의 관리를 위한 지침(2008년 2월 개정) "심천증권거래소 성장기업시장 상장회사의 표준화 운영에 관한 지침" 1. 자금조달 특별계좌 수(특별계정에 예치됨) 특별계정 수 ≤ 투자 프로젝트 수의 원칙: 특별 계정 수 ≤ 투자 프로젝트 수 2개 이상의 자금 조달이 있는 경우 특별 계정 수는 독립적으로 설치되어야 합니다. 특별계좌 수의 원칙: 특별계좌 수 ≤ 모금된 투자 프로젝트 수는 모금된 자금 수를 초과해야 합니다. [wing1] ]. 2개 이상의 자금조달이 있는 경우에는 조달자금에 대한 특별계정을 별도로 설정해야 합니다. 2. 노사정 협약 체결 기한은 모금된 자금 수령 후 2주 이내(만료, 변경 및 해지 후 2주 이내에 신규 협약을 체결해야 함), 1개월 이내(새 협약도 체결해야 함) (상해, 심천 중소기업 창업 만료 또는 변경 및 종료 후) 1개월 이내 체결) 3. 3자 협약에 반드시 포함되어야 하는 최소한의 내용(협약 체결 후 지체 없이 해당 협약에 보고해야 함) (1) 상장회사는 모금된 자금을 특별계좌에 집중적으로 입금하여야 한다. (2) 특별계좌번호, 모금항목, 입금금액 및 기간 (3) 상업은행은 매달 상장회사에 은행 명세서를 발행하고 그 사본을 후원자에게 보냅니다. (4) 후원자는 언제든지 특별계좌 정보를 문의할 수 있습니다. ) 상장회사, 상업은행 및 후원기관의 계약 위반에 대한 권리, 의무 및 책임. 상장회사가 1회 또는 12개월 이내 특별계좌에서 누적 인출할 경우, 1회 또는 12개월 이내 특별계좌에서 누적 인출액(구경은 일률적으로 순모금 금액)에 대한 통지 시작점 5,000만 위안을 초과하고 순 모금 금액이 20%에 도달한 경우, 상장 회사가 특별 계정에서 한 번에 또는 12개월 내에 인출한 누적 금액이 5,000만 위안을 초과하는 경우 상장 회사는 즉시 후원 기관에 통보해야 합니다. 또는 특별계좌 총액의 20%에 해당하는 경우, 상장회사가 일시 또는 12개월 이내에 특별계좌에서 인출한 금액이 1,000만 위안을 초과하는 경우 회사 및 상업은행은 적시에 후원자에게 통지해야 합니다. 또는 순모금 자금의 5%, 상장회사 및 상업은행은 상장회사의 특별계좌 누적 인출액이 1,000만 위안 또는 순모금 자금의 10%를 초과하는 경우 적시에 후원자에게 통지해야 합니다. 12개월 이내에 상장회사와 상업은행은 후원 기관에 즉시 통보해야 합니다. 상업 은행이 후원 기관에 적시에 보고하지 않은 경우 은행 명세서가 발행되거나 특별 계좌로 대규모 인출이 통보된 경우 , 또는 특별계좌 정보 조회 및 조사에 있어 후원자와 협조하지 않는 경우, 후원자 또는 상장회사는 일방적으로 계약을 해지할 수 있으며, 상장회사는 협약 해지 후 모금행사를 취소할 수 있습니다. 자금조달 금지행위 1. 조달된 자금의 투자사업은 금융회사를 제외하고 금융자산 및 매도가능금융자산의 매매보유, 타인에 대한 대출, 재무관리 위탁 등의 금융투자가 되어서는 아니 된다. 유가증권 매매를 주요 업무로 하는 회사에 직접 또는 간접적으로 투자합니다. 2. 상장회사는 조달된 자금을 질권, 위탁대출, 기타 조달자금의 용도를 위장한 투자에 사용하여서는 아니 된다. 3. 조달된 자금이 지배주주, 실제 통제자 및 기타 관련 당사자에 의해 점유되거나 남용되는 것을 방지하고, 관련 당사자가 조달된 투자 프로젝트를 사용하여 부적절한 이익을 얻는 것을 방지하기 위한 효과적인 조치를 취합니다. 5. 연간 모금된 자금의 실제 사용액과 해당 연도 투자 계획의 예상 사용 금액 간의 차이가 30%를 초과하는 경우 이를 처리하는 방법에 대한 규정이 없습니다. 1. 모금된 자금에 대한 투자 계획을 조정해야 합니다. 2. 원래 및 현재 투자 계획, 실제 투자 진행 상황 및 투자 계획을 정기 보고서에 공개해야 합니다. 계획 변경 사유 등 1. 조달된 자금의 투자 계획을 조정해야 합니다. 2. 원래 및 현재 투자. 계획, 실제 투자 진행 상황, 투자 계획 변경 사유 등은 연간 조달 자금 사용에 대한 특별 보고서에 공개되어야 합니다. 6. 사전 투자 계획을 조달 자금으로 대체 자체 조달 자금이 조달 자금에 투자된 경우. (1) 발행신청서류에 투자프로젝트가 공시되지 않고 금액도 불확실한 경우, 제기된 투자프로젝트 변경에 따른 해당 절차 및 공시 의무를 준수해야 함 1. 회계법인의 특별감사 2. 후원자 3. 이사회가 심의하고 승인한다 1. 공인회계사가 인증보고서를 발행한다 2. 의뢰인이 명확한 동의의견을 발행한다 3. 이사회가 검토하고 승인한다 4. 사외이사가 다음 사항을 표명한다 명확한 동의 의견 5. 감독위원회는 명확한 동의 의견을 발행합니다. 6. 교체 시기는 모금된 자금을 받은 기간이 6개월을 넘지 않아야 합니다. (2) 발행신청서에는 조달자금을 사전투자한 자기조달자금을 대체하는 용도로 사용하고 사전투자금액을 결정함을 명시하고 있습니다. 1. 회계법인의 특별감사 2. 후원자의 의견 표명 후 , 3. 교체 후 2건의 거래를 이사회에서 심의, 승인하고 당일 내에 거래소에 보고합니다. 비이행 절차에 대한 명확한 보고 요건은 없습니다. 비이행 절차는 대체 완료 후 2거래일 이내에 거래소에 보고되고 발표됩니다. 7. 유휴 조달 자금을 일시적으로 영업 자본 보충을 위해 사용하는 상장 회사는 다음 요구 사항을 충족해야 합니다. (1) 조달 자금의 사용이 위장된 방식으로 변경되어서는 안 되며, 조달 자금의 투자 계획의 정상적인 진행이 허용되지 않아야 합니다. (2) 단일 보충 운전자본 금액은 순 자금 조달 금액의 50%를 초과할 수 없습니다. (3) 단일 운전자본 보충 기간은 6개월을 초과할 수 없습니다. 일시적으로 운전 자본을 보충하는 데 사용된 모금된 자금이 반환되었습니다(해당하는 경우).

절차: 1. 이사회의 검토 및 승인 2. 사외이사의 의견 표명 3. 후원자의 의견 표명 4. 감사회가 의견을 표명하고 2 거래일 이내에 보고 및 발표합니다. (1) 모금된 자금의 사용은 다음과 같습니다. (2) 모금된 자금의 투자 계획은 영향을 받지 않습니다. (선전 메인 보드에는 관련 규정이 없습니다.) (3) 1회 운전자금 보충 기간은 6개월을 초과할 수 없습니다. 관련 규정 없음) (4) 본업과 관련된 생산 및 운영에 한함. 절차: 1. 이사회의 심의 및 승인 2. 사외이사가 명시적으로 동의한 의견 3. 후원자가 명시적으로 동의한 의견. 2 거래일 이내에 보고 및 공고합니다. (1) 모금된 자금의 사용은 위장된 방식으로 변경될 수 없습니다. (2) 모금된 자금의 정상적인 투자 계획 진행은 영향을 받지 않습니다. (4) 1회 운전자금 보충 기간은 6개월을 초과할 수 없습니다. (5) 일시적으로 운전자금을 보충하는 데 사용된 이전 조달 자금은 반환되었습니다. (해당되는 경우) 절차: 1. 이사회의 검토 및 승인 2. 독립 이사가 명시적으로 동의한 의견 3, 후원자는 해당 의견에 명시적으로 동의합니다. 4. 감독위원회가 명시적으로 동의한 의견은 2거래일 이내에 보고 및 발표되어야 합니다. (1) 모금된 자금의 목적이 위장된 방식으로 변경되어서는 안 됩니다. (2) 모금된 자금의 정상적인 투자 계획 진행에 영향을 주어서는 안 됩니다. (3) 1회 운전 자본 보충 기간은 6개월을 초과할 수 없습니다. (4) 반환되었습니다. 일시적으로 운전 자본을 보충하는 데 사용된 마지막 자금(5) 후원자, 사외 이사 및 감독 위원회 발행. 명확한 동의 의견. (6) 주요 사업과 관련된 생산 및 운영에만 사용됩니다. 이는 회사 이사회의 심의 및 승인을 거쳐 2거래일 이내에 보고 및 공시됩니다. 8. 단일 모금사업(1)에서 조달된 잔여 자금(이자수익 포함)은 다른 모금사업에 사용 1. 이사회 심의 및 승인 후, 2. 사외이사들의 의견 표명 후, 3. 후 4. 감독위원회가 의견을 표명한 후, 투자 금액이 100만 위안 미만이거나 프로젝트 조달 자금 중 약속된 투자 금액의 5% 미만인 경우 절차는 다음과 같습니다. 면제되며 연간 보고서가 공개됩니다. 규정 없음: 1. 이사회가 프로젝트를 심의하고 승인합니다. 2. 후원자가 명확한 동의를 표명하고 투자 금액이 프로젝트 조달 자금의 약정 투자 금액의 1% 미만입니다. 연차보고서 공개 대상에서 제외됩니다. 자금을 조달하여 단일 또는 모든 투자 프로젝트를 완료한 후 소액의 잉여 자금을 다른 목적으로 사용하는 상장 회사는 다음 절차를 거쳐야 합니다. (1) 사외 이사가 명확한 동의를 발행합니다. (2) 후원자가 발행합니다. 명확한 동의; (3) 이사회 검토 통과. (2) 모집되지 않은 투자 프로젝트의 변경 사항과 관련하여 해당 절차 및 공개 의무를 수행하기 위해 모집되지 않은 투자 프로젝트에 사용됩니다. 모금 프로젝트의 변경과 관련하여 해당 절차 및 공개 의무를 수행해야 하는 요구 사항은 없습니다. 위와 같음: GEM은 잔액이 모금용인지 비모금 투자용인지 구분하지 않으며, 남은 자금의 규모도 구분하지 않습니다. 9. 모금된 자금의 잔액 제13조 모든 모금된 투자 프로젝트가 완료된 후, 나머지 조달 자금(이자 소득 포함)은 순 조달 자금에 포함됩니다. 금액이 10%를 초과하는 경우 상장 회사는 (1) 사외 이사 및 감사회가 의견을 표명한 후에만 잉여 조달 자금을 사용해야 합니다. (2) 후원자가 의견을 표명한 경우 (3) 이사회 및 주주총회에서 잉여조달자금(이자소득 포함)을 검토 및 승인한 경우 그 금액이 순모금금액의 10% 미만인 경우 , 이사회의 심의 및 승인을 거쳐야 하며, 사외이사, 후원사, 감사회가 의견을 표명한 후에만 사용할 수 있습니다. 잔여 조달 자금(이자 소득 포함)이 500만 달러 미만이거나 순 조달 자금의 5% 미만인 경우 절차가 면제되며 최신 정기 보고서에 공개됩니다. 제28조 모든 자금 조달 프로젝트가 완료된 후 남은 조달 자금(이자 수입 포함)이 순 조달 자금의 10%를 초과하는 경우 상장 회사는 나머지 자금을 사용하여 다음 조건을 충족해야 합니다. 사외이사 및 감사위원회의 의견 (2) 후원자가 명확한 동의를 표명한 경우 (3) 이사회 및 주주총회에서 검토 및 승인한 경우. 남은 조달 자금(이자 수입 포함)이 순 조달 자금의 10% 미만인 경우 이사회의 심의 및 승인과 후원사의 명시적인 승인을 거쳐야 사용할 수 있습니다. 남은 조달 자금(이자 소득 포함)이 300만 달러 미만이거나 순 조달 자금의 1% 미만인 경우 절차를 면제할 수 있으며, 그 사용 내역을 연차보고서에 공개해야 합니다. 동일 10-1 투자사업 변경 절차 및 원칙 상장회사의 투자사업을 변경하는 경우에는 이사회 및 주주총회의 심의 및 승인을 받아야 한다. 본업에 투자하는 투자 프로젝트의 변경에 관한 사외이사, 감사위원회, 후원자의 의견 10-2 자금조달 프로젝트의 변경으로 간주되는 상황: (1) 원래의 자금조달 프로젝트를 취소하고 새로운 프로젝트를 시행함. (2) 자금조달 프로젝트의 시행 주체를 변경함. (4) 조달 자금은 사전 투자된 자체 조달 자금을 대체합니다(발행 문서에는 공개되지 않음). (5) 상장 회사는 프로젝트 잉여 조달 자금(이자 수입 포함)을 미 조달 투자에 사용합니다. (운전자본 보충 포함) (1) 원래의 기금 투자 프로젝트를 취소하고 새로운 프로젝트를 시행합니다. (2) 기금 투자 프로젝트의 시행 주체를 변경합니다. (3) 기금 투자 프로젝트의 시행 방법을 변경합니다. (4) 모금된 기금 투자 프로젝트의 실시 장소를 변경합니다. (5) 실제 투자 금액과 계획 투자 금액의 차이가 증권 거래소 규정과 동일하게 30%를 초과합니다. (2) 모금된 자금 투자 프로젝트의 실행 주체를 변경합니다. (3) 모금된 자금 투자 프로젝트의 실행 방식을 변경합니다. 10-3 모금 프로젝트 변경; 소재지는 전항의 절차를 면제받을 수 있으나, 상장회사 이사회와 후원자의 의견을 거쳐 심의, 승인되어야 한다.

선전의 이 조항은 상대적으로 엄격한데, 모금 프로젝트의 변경은 상하이 증권 거래소와 동일한 규정을 따르며 상장 회사 이사회와 후원자의 의견을 검토하고 승인해야 한다고 간주됩니다. 11-1 상장회사 조달자금 관리·감독 - 점검주기 매 반기, 분기 11-2 상장회사 조달자금 관리·감독 - 검사기관 이사회 내부감사부서 11-3 관리 및 상장회사의 조달자금 감독 - 처리 1. 조달된 투자사업에 대한 종합검증 "회사 조달자금의 예치 및 실제 사용에 관한 특별보고서" 2. 보고서는 이사회 및 이사회의 검토 및 승인을 받습니다. 3. 2거래일 이내에 거래소에 보고하고 공시합니다. 1. 모금된 자금의 보관 및 사용상황을 1회 이상 점검하여 감사위원회에 보고합니다. 2. 감사위원회에서 위반사항이 있다고 판단하는 경우 이사회에 보고합니다. 3. 이사회는 거래소에 보고하고, 2거래일 이내 공고 11-4 상장회사의 조달자금 관리 및 관리 감독 - 연차점검 매 회계연도 종료 후 이사회의 "회사 조달자금의 예치 및 실제 사용에 관한 특별보고" (동기 반기) 1. 이사회는 연간 모금된 자금의 보관 및 사용에 관한 특별보고서를 발간한다. 2. 회계 업무 특별감사보고서 발행 특별감사보고서는 연차보고서에 공시한다. 12-1 후원자의 모금 자금 관리 및 감독 - 점검 빈도는 반년에 1회입니다. 현장 조사는 분기마다 1회입니다. 12-2 후원자의 모금 자금 관리 및 감독에 대한 명확한 합의가 없습니다. 처리 요건. 후원자는 모금된 자금을 발견한 경우 적시에 거래소에 보고해야 합니다. 12-3 후원자의 모금 자금 관리 및 감독 - 연간 처리 후원자는 연간 모금 자금의 보관 및 사용에 관한 특별검증보고서를 직접 발행하고 상장회사가 연차보고서를 공시할 때 이를 거래소에 제출한다. 1. 후원기관과 후원대표는 이사회가 발행한 특별설명서와 회계사가 발행한 특별감사보고서를 확인하고 검증의견을 발행하여야 한다. 2. 연차공시보고서를 동시에 거래소에 제출하여야 한다. . 1. 후원자는 보증보고서 공개 후 10거래일 이내에 연간 조달자금의 보관 및 사용내역을 현장검증하고 특별검증보고서를 발행하여야 한다. 2. 상장회사는 2거래일 이내에 거래소에 보고하여야 한다. 검증 보고서를 받은 지 며칠 뒤 발표됐다. 13. 기타 기관의 감독권 1. 이사회 감사위원회, 감사회 또는 사외이사의 과반수 이상이 공인회계사를 고용하여 모금된 자금의 보관 및 사용에 대한 특별감사를 실시할 수 있습니다. 특별 감사 보고서를 발행합니다. 2. 이사회는 공인회계사로부터 특별감사보고서를 접수한 날로부터 2거래일 이내에 거래소에 보고하고 이를 공고하여야 한다. 사외이사는 과반수의 사외이사의 동의를 받아 회계법인을 선임하여 조달된 자금의 사용에 대한 특별감사를 실시할 수 있습니다.

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