여성이 기금을 사다.

보충: 펀드 회사는 새로운 회계 기준을 시행하기 시작했습니다. 앞으로 기금의 회계와 평가는 공정가치 측정을 채택할 것이다.

"펀드 순액은보다 시기 적절하고 정확하게 포트폴리오 가치의 변화를 반영 할 것입니다." 주식형 펀드는 영향이 크지 않아 채권형 펀드와 통화형 펀드에 큰 영향을 미친다.

이전에 본 기금은 시가로 거래소 주식을 매일 평가했고, 화폐와 채권 펀드는 잔여원가법과 그림자 정가법을 채택하였다.

잔여원가법의 가장 큰 단점은 계산된 펀드 순액이 어음 보유 중 시장 금리와 거래가격의 영향을 반영하지 않는다는 점이다. 펀드 순액은 시가별 펀드 순액과 크게 다를 수 있다.

올해 6 월 8 일 증권감독회가 발표한 규정에 따르면, 평가일에 시장가격이 있는 사람은 시장가격을 채택하여 공정가치를 결정해야 한다. 평가일에는 시장가격이 없지만 최근 거래일 이후 경제환경은 크게 변하지 않아 최신 거래시장가격으로 공정가치를 확정했다. 평가일에 시장가격이 없고 최근 거래일 이후 경제환경이 크게 달라진다면 동류 투자제품의 현행 시장가격과 중대한 변화요인을 참고해 최근 거래시장가격을 조정해 공정가치를 결정해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 거래일, 거래일, 거래일, 거래일, 거래일, 거래일, 거래일, 거래일) 최근 거래의 시장가격이 공정가치를 진정으로 반영하지 않는다는 충분한 증거가 있다면 최근 거래의 시장가격을 조정하여 공정가치를 결정해야 한다.

활발한 시장이 없는 투자 제품의 경우 시장 참여자들이 보편적으로 인정하는 평가 기술을 사용하여 공정가치를 결정하고 과거의 실제 시장 거래 가격으로 검증해야 합니다.

구체적인 투자품종의 평가에 대해 거래소에 상장된 주식과 권증은 종가 가격으로 평가되고, 상장채권은 종가 순 가격으로 평가되며, 선물계약은 결산가에 따라 평가된다. 거래는 대량 거래 방식으로 양도된 자산 지원증권으로, 미상장 주식, 채권, 권증을 처음 발행하고, 가치 평가 기술을 이용하여 공정가치를 결정한다. 가치 평가 기술이 공정가치를 안정적으로 측정하기 어려운 경우 비용에 따라 후속 측정을 수행합니다.

상장되지 않은 주식은 이전, 배급, 신주 공개 발행 등을 통해 발행되며, 거래소에 상장된 같은 주식의 시장 가격 평가를 처음으로 공개하는 고정 기간이 있는 주식이 있다. (윌리엄 셰익스피어, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 상장명언) 명확한 잠금 기간이 있는 주식을 비공개로 발행하여 관련 규정에 따라 공정가치를 확정하다.

주식이 누리는 배주 지분 보유, 거래 중지, 미행권 권증, 전국 은행간 채권 시장에서 거래되는 채권, 자산 지원증권 등 고정수익류 제품의 공정가치는 평가기술로 결정된다.

지난 6 월 22 일 중증협은 증권투자기금 평가작업팀을 구성해 중앙국채등록결제회사가 제공한 중국채권수익률곡선과 평가가격을 고정수익류 투자기금의 주요 평가기준으로 최종 확정했다.

여전히 차이가 있습니다. 새 것을 사용하자고 건의하다.

새로 발표된' 펀드 판매 조례' 와' 국내 합격기관 투자자 조례' 에 따르면 증권투자 펀드는 펀드 판매 업무 규정과 QDII 펀드를 추가했다.

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