사모 펀드 모금자가 어떻게 장부를 작성하는가?

1, 회사는 투자관리회사다. 신탁회사를 통해 햇빛 사모펀드 상품을 발행하고, 신탁회사는 1 만 위안의 보증금을 요구하고, 발행이 성공하면 구매 발행 제품 점유율을 자동으로 전환한다. < P > 보증금을 낼 때: < P > 대출: 기타 미수금-보증금 < P > 대출: 은행예금 < P > 그 제품이 성공적으로 발행된 후 자동으로 보증금을 자신이 발행한 제품에 인수했습니다. 장부는 어떻게 처리합니까?

2, 평소 은행을 구매하는 단기 재테크 상품

차변: 거래금융자산

대변: 은행예금

수익이 나온 후:

차변: 미수금이자

대출: 투자이익 회사가 개설한 증권계좌 운영

은행계좌 이체:

차변: 기타 통화자금

대변: 은행예금

구매제품

차변: 거래금융자산

대변: 기타 통화자체