감사국 감사시정 실시 보고(2개 기사)

1장:

Qinnan 지구 감사국:

귀하 국의 감사 보고서(Qinnan 감사 보고서 [2018] No. 7)를 받은 후, 우리 국은 보고서에서 제기된 문제에 대해 심각한 시정을 위한 조치가 마련되었습니다. 현재 관련 상황에 대해 다음과 같이 답변드립니다.

1. 예산 준비의 문제점

(1 ) 감사 보고서에는 우리 지구에는 새 예산 조항에 따라 국유 자본 운영 예산이 전면 예산 체계에 포함된다고 지적되었습니다.

2017년 친난구 국유기업의 생산 및 경영은 기본적으로 정상적인 운영을 달성하지 못했으며 더 큰 시장 위험을 감수해야 했습니다. 이 때문에 국유자본 운영예산을 편성할 만한 좋은 근거가 없다.

2018년 예산 준비 작업에서 우리 국은 모든 요소를 ​​충분히 고려하고 국유 자본 운영 예산을 준비 및 보고했으며 본격적인 예산 준비를 개선했습니다.

(2) 일부 지출 계획은 충분히 합리적이지 않으며 친난 구의 국가 정책과 다양한 업무 우선순위를 완전히 반영할 수 없습니다.

감사보고서에 반영된 상황은 사실입니다.

우리 국은 향후 몇 년 동안 예산 준비 작업의 모든 요소를 ​​충분히 고려하고 예산 준비의 질을 향상시키며 예산 준비의 표준화와 과학성을 더욱 강화하고 다양한 예산 지출을 보다 일관성있게 만들 것입니다. 일.실제.

2. 예산 수입 문제

감사 보고서는 사실을 반영합니다.

(1) 2018년 1월부터 4월까지의 기간 동안 1667만 9700만 위안의 비과세 소득이 국고에 전액 납부되지 않았습니다. 비과세소득은 국고에 납부되었다.

(2) 이 수준의 특별 금융 계정 잔액에 대한 이자는 전액 지불되지 않았으며 2018년 7월 26일에 우리 국에서 이체했습니다. 지역재정국 수입자원가공구 건설특별회계를 통해 이자수입 잔액 17,300위안을 국고에 귀속시켰습니다.

(3) 176만 위안의 토지 양도 소득은 재정적 제약으로 인해 전액 및 기한 내에 지불되지 않았습니다. 다음으로, 우리 국은 토지 양도 가격이 국고에 지불되도록 진난 토지자원국에 징수 노력을 강화할 것을 촉구할 것입니다.

(4) 저렴한 주택 프로젝트 자금 150.6만 위안은 토지 양도 수익금에서 규정된 비율에 따라 할당되지 않았으며 이 자금은 적립될 수 없습니다. 기준에 부합하는 경우 국고의 실제 지출로 측정되며 최종 회계 보고서가 작성되었으므로 수정할 수 없습니다. 우리 국은 향후 예산편성 업무에서 예산편성 표준화와 과학성을 더욱 강화하고 예산편성 질을 효과적으로 제고할 것입니다.

3. 예산 지출 문제

감사 보고서에 반영된 상황은 사실입니다.

(1) 국유토지양도비 1084.93만원은 규정에 따라 사용되지 않았다. 우리 지구에서는 수입과 지출의 뚜렷한 모순을 고려하여 다양한 사회 사업의 발전을 촉진하기 위해 우리 지구에서는 국유 토지 양도 기금을 사용하여 일부 단위의 행정 비용 및 기타 비용을 마련했습니다. 다음으로 우리 구는 감사에서 지적한 문제점을 바탕으로 국유토지양도자금 지출관리를 표준화하기 위해 2018년 예산조정을 통해 관련 회계계정을 조정했다.

(2) 지표 잔액이 크다. 우리 구는 사업주들에게 사업 건설 속도를 높일 것을 촉구하고 자금 파견에 적극 노력해 사업 자금 지출을 더욱 가속화하고 목표 잔액 자금을 줄이는 등의 조치를 취할 예정이다.

(3) 일부 예산단위의 지출비율이 낮다. 검증 후, 2017년 구급 예산은 친난구 접수처의 '공식 접수비'로 680,000위안의 특별 자금을 편성했으며, 해당 연도 실제 지출은 100,500위안으로 연간 예산 지출의 14.78%를 차지했습니다. 지출의 %가 일년 내내 완료되지 못한 주요 원인은 다음과 같습니다. 첫째, 친난 지구 접수처는 중앙 정부의 "8개 규정" 및 관련 공식 접수 기준을 엄격하게 준수하며 접수 업무가 전년 대비 감소했습니다. 둘째, 2015년 본급 예산의 '공식 접수비' 지표는 75만원으로 이월되었고, 2016년 본급 예산의 '공식 접수비' 지표는 66만원으로 이월됐다. 2017년에는 2015년과 2016년 예산 지표에 132,100위안을 지출했습니다. 시행 연도의 친난구 접수처 예산 지출은 표준화되지 않았으므로 2017년 예산에 대한 특별 지표를 먼저 사용해야 합니다.

4. 주요 정책, 조치 및 거시적 통제 조치 이행 감사에서 발견된 문제

감사 보고서는 진실을 반영합니다.

(1) 할당되었으나 할당되지 않은 목표 자금은 400만 위안이다.

친저우 시 재정국은 마을 수준의 집단 경제 개발 및 경쟁을 지원하기 위해 친난구의 2017년 프로젝트에 400만 위안을 시범 자금으로 할당했습니다. 우리 국은 2017년에 목표를 나리 타운 인민 정부에 할당했습니다. 나리 타운 인민정부와 협의하여 시행을 촉구함과 동시에 나리 타운 인민정부가 보고한 사업 실시 계획이 확정되어 구정부의 검토 및 승인을 받고 있습니다.

(2) 프로젝트 건설은 예산 검토를 거치지 않았으며 프로젝트 자본 투자를 프로젝트 예산으로 기준으로 계약이 체결되었습니다.

감사보고서에 반영된 상황은 기본적으로 사실입니다.

광시 장족자치구 인민정부 사무실의 "광시 특별 금융 빈곤 구제 기금 관리 조치 발표에 관한 통지"(Guizhengbanfa [2017] No. 42) 문서 16조 첫 번째 항목에 따르면, 총 투자 규모가 100 미만입니다. RMB 10,000 상당의 프로젝트에 대해서는 재무 검토가 실시되지 않습니다. 다음 단계에서는 우리 지구에서는 감사에서 지적된 사항을 바탕으로 마을 단위 집단경제 사업 자금의 사용 및 관리를 표준화할 예정이다.

(3) 대금 지급 시 수취인이 발행한 공식 청구서는 입수되지 않았습니다.

감사 보고서에 반영된 상황은 사실입니다. 우리 국은 친난 지구 재무국 황오툰 재무국에 관련 규정에 따라 시정을 촉구할 것입니다.

(4) 비정기적인 계약체결

감사보고서에 반영된 상황은 사실입니다. 광시좡족자치구 친난구 건산가 강강촌 마을주민협동조합은 2017년 7월 5일에 등록 및 설립되었습니다. 현재, 건산가 강강촌위원회 공식 인감을 얻지 못했습니다. , Qinnan District는 비즈니스를 처리하는 데 사용됩니다.

다음 단계에서는 우리 지구에서는 감사에서 지적된 문제점을 바탕으로 마을 차원의 재정 관리를 표준화할 예정이다.

5. 진난구 정부 부채 관리 감사에서 발견된 문제점

감사 보고서에 반영된 상황은 사실입니다.

(1) RMB 240,300의 노동 자금이 불법적으로 제공되었습니다. 이제 우리 국은 규정에 따라 관련 계정을 조정하고 원래 자금 조달 채널로 돌아가도록 Qinnan 지역 토지 및 주택 수용 센터에 통보했습니다.

(2) 소득을 216,420위안 삭감합니다. 이제 학교는 필요에 따라 2017년 재무부로부터 받은 신규 채권 자금 할당량을 수익 회계로 제로 잔액 계정으로 이체된 할당량으로 조정하는 등 수정 작업을 수행했습니다.

(3) 79,700위안은 자금 목적에 맞게 사용되지 않았습니다. 황우툰진 중앙 초등학교는 황우툰진 천요초등학교 운동장 건설 프로젝트의 울타리 프로젝트 자금으로 50,000위안을 지출했습니다. 확인 결과, 황우툰진 중앙 초등학교는 진행 자금 신청에 충분히 주의하지 않았으며 진행금을 잘못 보고했습니다. 울타리에 대한 비용은 운동장 지급금에 통합되었기 때문에 교육국이 서명하고 승인한 240,000위안은 실제로 운동장에 대한 진행금이 50,000위안이고 190,000위안이 되어야 합니다. 운동장에 대한 절차가 다시 제출되었습니다. 둘째, 29,700위안의 자금이 모니터링 장비 구입에 잘못 사용되었습니다. 자금 계좌의 목적에 따라 반환되어 정정되었습니다.

(4) 건설사업은 예산비용을 검토하지 않고 건설단위와 계약을 체결한다. Jianshan Town Grang 초등학교는 이제 필요에 따라 Jianshan Town Grang 초등학교의 연회장 예산 가격을 다시 제출했습니다.

(5) 프로젝트가 완료되었지만 완료 승인 절차가 완료되지 않았습니다. Kangxiling 타운의 Pangqin 초등학교, Qinghu 초등학교, Houli 초등학교 및 Napeng 타운의 Nari 초등학교 교습 건물의 기능실 프로젝트는 2018년 4월 말에 완료되어 사용을 위해 인도되었지만 완료 수락 절차는 아직 완료되지 않았습니다. 완료되지 않았습니다. 검증 후 캉시링진 방친 초등학교의 기능실이 완공되어 2018년 3월에 승인되었으며, 나머지 프로젝트는 2018년 6월 22일에 관련 부서의 승인을 위해 구성되었습니다.

(6) 프로젝트 진행 지불이 느리고 채권 기금 지출에 여전히 잔액이 있습니다.

(1) Qinnan District Chengfa Company의 프로젝트 자금 잔액은 699만 5000만 위안이며, 이는 Qinnan District의 빈곤 완화를 위한 이전 하이테크 지역 중앙 정착지의 자금 잔액에 속합니다. 본 프로젝트는 2017년에 계획된 건설 프로젝트로 2017년 12월 28일에 완료 및 승인되었습니다. 회사는 진행에 따라 프로젝트 대금을 지불했으며 현재 규정에 따라 프로젝트 잔액 자금을 결제하는 중입니다. 감사를 거쳐 결산되어야 하며 결산장이 발행됩니다.

(2) 교육부가 실시하는 의무교육 균형발전사업의 자금잔액은 182.28만원이다. 우리 구역의 교육부 프로젝트는 아직 감사 및 결산되지 않았으며 규정에 따라 진행금의 80%가 할당됩니다. 따라서 강시링진 중앙 초등학교 교습 포인트 프로젝트의 채권 기금 잔액은 30,000위안이고 채권은 30,000위안입니다. 나시 타운 중앙 초등학교 교사 건물의 자금 잔액은 240,000 위안입니다. 구룡 타운 중앙 유치원의 옹벽 및 울타리 프로젝트는 군중의 방해로 인해 공사를 시작하지 못하고 진행 지불이 이루어지지 않아 자금이 발생했습니다. 잔액 480,000위안.

6. 이주 빈곤 완화 사업 감사에서 발견된 문제점

감사 보고서에 반영된 상황은 사실입니다.

우리 지역에서는 마을도로 강화사업이 더디게 진행되는 상황이 있습니다. 연락과 이해 끝에 지방정부 채권으로 마련한 350만 위안의 자금은 원래 마을 도로 경화 프로젝트에 사용될 계획이었지만 나중에 하이테크 구역 건설 프로젝트의 2단계 프로젝트 설계 계획으로 조정되었습니다. 정부에 검토를 의뢰했으며, 승인 후 즉시 시행될 예정이다.

앞으로 우리 국은 감사 보고서에서 지적된 문제점을 토대로 관련 부서에 재무 행동을 표준화하고 관리를 강화할 것을 촉구할 것입니다.

제2장:

7월 31일 제21차 시 인민대표대회 검토 의견 요구에 따라 시 정부 및 관련 부서는 '양저우시의 2017년 시 예산 집행 및 기타 금융수입·지출 감사업무보고서에서 지적된 사항을 하나씩 수정하여 시행하였으며, 구체적인 감사정정 상황은 다음과 같습니다.

1. 감사정정업무의 조직 및 추진

(1) 이를 매우 중요하게 생각하고 시정을 위한 대책을 세심하게 마련하십시오. 시 정부는 감사에서 지적된 문제의 시정 작업을 매우 중요하게 생각합니다. 시 정부의 주요 책임 동지들은 하나씩 시정을 수행하라는 지시를 내렸으며 동시에 하나하나 추론을 이끌어내야 합니다. 예산집행, 특별자금 활용, 투자기금 관리 등을 모범적으로 표준화하고 효율성을 높인다. 시정부 차원에서 구체적으로 감사정정업무계획회의, 추진회의, 감독회의를 개최해 항목별 시정작업을 효과적으로 추진한다. 정류의 품질과 효과를 향상시킵니다.

(2) 책임을 명확히 하고 시정 계획을 수립합니다. 시 정부는 시정 작업 계획을 조직하고 공식화했으며 감사에서 지적된 문제를 신중하게 분류하고 문제의 기본 사실, 관련 법률 및 정책, 부서, 방법 및 시행 기한을 자세히 나열했습니다. 시정 등에 대한 책임은 해당 단위의 주요 책임자에게 있음을 명시하고, 시정을 하지 않는 경우 책임자가 직접 책임을 져야 함을 명시합니다.

(3) 발전을 촉진하기 위해 변혁을 강화하고 시정을 실시합니다. 시정부는 감사정정업무를 정부자체건설 강화의 중요한 출발점으로 삼고, 이를 정부행정행위 표준화 및 시스템구축 강화와 유기적으로 결합하여 재정업무 전반에 걸쳐 정정업무를 통해 표준화, 구축, 발전을 도모한다. 재무관리의 전 과정을 총괄하고, 재무관리 수준을 지속적으로 향상시킵니다.

2. 수정되었거나 일부 수정된 업무

이번 감사에서 지적된 44가지 문제점 중 예산 준비가 미흡하고, 정부 부채 관리가 제대로 이루어지지 않았으며, 예산 수입 및 지출 관리가 제대로 이루어지지 않았습니다. 엄격성이 부족하고 자금 감독 메커니즘이 미비한 등 36개 문제가 시정되었습니다. 일부 기존 자금 활성화, 자금 사용 관리 표준화 부족, 수입 부정확 등 4개 문제가 해결되었습니다. 비용 회계, 불완전한 세금 신고 및 납부 문제가 부분적으로 수정되었습니다.

이번 감사 및 시정 작업을 통해 재정수입이 12억 1900만 위안 증가했고, 기존 자금이 4억 8700만 위안에 달했으며 5가지 규칙과 규정이 제정 및 개선됐다.

3. 일부 문제 해결 작업

1. 긴급 특별 자금 전액을 회수하지 못한 문제에 대해. 2018년에는 양안그룹 특별긴급자금 3,610만 위안을 회수했으며, 아직 반환되지 않은 3,700만 위안에 대해 시 재정, 건설, 은행 규제 부서에 촉구할 예정이다. 조정 노력을 강화하고 양안그룹 및 관련 상업은행과 협상하여 긴급자금 상환 계획을 수립하고, 필요한 경우 이를 회수하기 위한 법적 수단을 강구할 것입니다.

2. 기능 분야의 비예산 단위에 대한 자금의 불법 배열에 관하여. 화학단지는 더 이상 관세업무 식비를 기재하지 않으며, 기타 기능분야에서는 조세, 공안, 소방, 세관 및 기타 부서의 업무자금을 보장하기 위한 새로운 방법을 연구하고 있으며, 표준화 및 엄격하게 시행하기 위해 노력하고 있습니다. 부서 예산에 따라.

3. 기능 영역 프로젝트 관리의 표준화가 부족한 문제에 대해. 현재 수정 작업이 진행 중이며 개발구는 성, 시 입찰 및 기타 관련 부서와 연결되어 있으며, 시의 승인을 받은 후 입찰 행위를 더욱 표준화하기 위해 시 공공자원 거래 센터 개발구 센터가 공식적으로 설립될 예정입니다. 생태과학기술신도시는 새로운 사업입찰 시행규칙을 개정·공포하고, 모든 건설사업에 즉시 사전절차를 실시해 법규준수를 보장하도록 했다. 개발구역 내 관리가 불규칙한 4개 프로젝트 중 1개 프로젝트는 건설 허가증을 재발급받았고 계획 허가증이 진행 중이다. 1개 프로젝트는 토지계획 조정 후 재발급될 예정이다. 개발구에서 사실로부터 진실을 추구하며 관련 절차를 개선합니다. 리신강 종합 개선 프로젝트 외에도 생태 과학 기술 신도시는 "녹색 채널" 절차를 획득했으며 그 중 Zhanbei Road, Zhanxi Road Phase II 및 Hanwanhe East Road의 3개 프로젝트에 대한 계획 허가 및 건설 허가를 받았습니다. 1단계가 진행 중이며, 다른 프로젝트에서는 완료 승인 전에 관련 절차를 완료하도록 Eco-Tech New City에 지시할 것입니다.

4. 고속도로 관리 및 보호 메커니즘이 부족한 문제에 대해. 수정이 진행 중이며, Yizheng시는 각 기관에 최소 2명의 정규 직원을 갖추어야 한다는 요구 사항을 시행하도록 지시할 것입니다. Jiangdu 지역은 가능한 한 빨리 직업 배치 계획을 명확하게 정의하도록 지시할 것입니다. 시 교통국과의 협력과 의사소통을 강화하고 시스템과 메커니즘을 바로잡도록 지시하며, 한강구는 "4대 좋은 농촌 도로" 건설을 보다 잘 추진하기 위해 이전지불 성장 메커니즘을 실시하도록 지시할 것입니다.

4. 다음 단계 작업 계획

(1) 계속해서 시정 조치를 추적 및 감독하고 포괄적이고 철저한 시정 조치를 취합니다. 시정 중인 4가지 문제에 대해 시 정부는 시 감사국에 시정 작업 진행 상황을 계속 추적하도록 지시할 예정입니다. 단기적으로 시정할 수 있는 문제에 대해서는 정기적으로 인력을 임명하여 진행 상황을 확인할 예정입니다. 장기적으로 점진적인 수정이 필요한 부분에 대해서는 긴밀한 조치를 취하고 단계적으로 실행하여 계속해서 단계적인 결과를 얻을 수 있도록 할 것입니다.

(2) 내부 통제 시스템을 개선하고 재무 관리 개혁을 심화합니다. 시는 이번 감사에서 지적된 문제에 대해 관련 부서에 심층 분석을 실시하고, 반복적으로 발생하는 고질적인 문제를 근절하기 위한 적절한 조치를 취할 것을 요구할 예정이다. 내부 관리 시스템의 불분명하고 정제되지 않은 문제는 법률, 규정 및 금융 규율에 따라 관련 관리 시스템을 수정 및 개선하여 제거되며, 시스템 및 메커니즘에 존재하는 문제는 개혁을 심화하여 해결됩니다.

(3) 법에 따른 행정의식을 제고하고 규율집행에 대한 책임성을 높인다. 시정부는 관련 부서에 법에 따라 행정교육을 지속적으로 실시하고, 법에 따른 행정의식을 효과적으로 제고할 것을 촉구할 예정이다. 시 기율검사 감독국은 기율 집행과 책임을 강화하고, 정책, 규정, 금융 기율 위반에 대해 관련 부서와 직원에게 엄중한 책임을 물을 것입니다.

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