펀드 보유 수익은 무슨 뜻인가요?

펀드 보유 수익은 펀드의 현재 보유 지분에서 발생하는 누적 수익으로, 순가치 변동으로 인한 변동 손익과 보유 지분에 해당하는 역사적 현금 배당 수익을 포함합니다.

예를 들어, 투자자는 펀드를 사서 점유율을 확인한 후 어제 200 위안을 벌었기 때문에 200 위안을 가지고 오늘 200 위안을 벌어서 400 위안을 가지고 있다. 투자자가 오늘 펀드를 팔면 보유 수익은 0 이 됩니다. 투자자들이 본 기금을 다시 매입할 때, 본 기금은 새로운 수입에 근거하여 보유 수익을 재계산할 것이다.

펀드 보유 수익은 보유 이익 = 보유 창고 시가-보유 비용으로 계산됩니다. 여기서 보유 시가는 최신 순액 × 보유 점유율, 보유 비용 = 보유 점유율 × 보유 단가입니다. 마지막으로, 보유 비용이 0 일 때 보유 시가는 보유 이익과 같다는 점에 유의해야 한다.

펀드는 광의적으로 어떤 목적을 위해 설립된 일정 금액의 펀드를 가리킨다. 주로 신탁투자기금, 적립금, 보험기금, 퇴직기금, 각종 재단의 펀드를 포함한다. 회계학의 관점에서 볼 때, 자금은 좁은 개념으로, 특정 목적과 용도를 가진 자금을 가리킨다. 우리가 말하는 펀드는 주로 증권투자펀드를 가리킨다.

증권투자기금은 기준에 따라 여러 유형으로 나눌 수 있습니다.

(1) 펀드 단위를 늘리거나 상환할 수 있는지 여부에 따라 오픈 펀드와 폐쇄형 펀드로 나뉜다. 오픈 펀드는 상장하지 않고 (상황에 따라), 은행, 브로커, 펀드회사를 통해 환매를 요청하며, 펀드 규모는 고정되어 있지 않습니다. 폐쇄형 펀드는 고정 존속 기간이 있으며, 일반적으로 증권거래소에 상장되어 있으며, 투자자들은 2 급 시장 매매 펀드 점유율을 통과한다.

(2) 조직 형태에 따라 회사형 펀드와 계약형 펀드로 나눌 수 있다. 펀드 몫을 발행하여 투자펀드 회사를 설립하는 방식으로 펀드를 설립하는데, 흔히 회사형 펀드라고 합니다. 펀드 계약을 통해 펀드 매니저, 펀드 수탁자 및 투자자를 설립하는 것을 계약형 펀드라고 합니다. 중국의 증권투자기금은 모두 계약형 펀드이다.

(3) 투자 위험과 수익에 따라 성장기금, 수익기금, 균형기금으로 나눌 수 있다.

(4) 투자 대상에 따라 주식기금, 채권기금, 통화시장기금, 선물기금으로 나눌 수 있다.