회사 재무 관리 요약 및 사고

만약 기업관리의 영원한 주제에 직면한다면 우리 기업그룹의 관리는 그 형성 속도보다 현저히 뒤처져 있고, 재무관리는 그 중요한 기초업무이자 두드러진 약한 고리라면 기업그룹의 재무관리를 강화하는 것은 중요한 현실적 의의와 깊은 영향을 미칠 것이다. 다음은 제가 정리한 일부 회사 재무관리의 총결산입니다. 참고하시기 바랍니다.

회사 재무 관리 요약: 팬

한 기업의 급속한 성장은 과학적이고 효율적인 기업 관리와 불가분의 관계에 있다. 재무관리는 기업관리의 기초이자 핵심으로서 기업의 발전에 중요한 선도와 촉진 역할을 한다. 오랫동안 우리는 재무 관리를 매우 중시해 왔다. Dell 은 세계 최고의 재무 관리 이념과 운영 체계를 채택하여 과학적이고 효율적인 재무 관리 시스템을 구축하여 그룹 회사의 건강, 안정성, 빠른 발전을 보장합니다.

본 그룹 경영진은 재무 관리에 중점을 두고, 재무 관리는 자본 및 원가 관리에 중점을 둡니다. 그룹 각 부서는 매년 연간 경영 계획 수립에 참여하여 판매량에서 생산량에 이르기까지 제품 원가에서 각종 비용에 이르기까지 상세하고 실행 가능한 계획을 세우고 이사회에 제출하여 승인을 받은 후 전체 그룹 회사의 공동 목표가 됩니다. 이러한 목표는 각 부서의 성과 평가와 연결된 다양한 주요 성과 지표 (KPI) 로 세분화됩니다. 재무부는 매월 실제 데이터와 지표를 연간 계획과 상세히 비교하고, 원인을 찾아내며, 월별 총결산회에서 고위 경영진과 부서장에게 통보할 책임이 있다. 발생한 문제에 대해 각 관련 부처가 즉시 해결책을 내놓고 다음 달 회의에서 문제 해결의 조치와 효과를 피드백할 것을 요구한다. 이런 관리 방안은 현실과 동떨어지지 않고 더욱 실현가능성이 있다. 전체 재테크는 계획 지향적이며, 어떤 투자와 지출도 조사할 수 있어야 한다. 엄격하지만 유연하지만 돌발 상황에 부딪히면 계획과 전략을 제때 조정해 시장 변화에 대응할 수 있다.

다음 세 가지 측면에서 우리 그룹의 재무 관리를 소개하겠습니다.

첫째, 고정 자산 투자를 규제합니다.

고정 자산 투자는 기업의 주요 지출이다. 엄격하고 규범적인 통제를 통해서만 자금이 안전하고 정확하게 중점 프로젝트에 사용될 수 있다. 이와 관련하여 우리는' 사전 주도면밀한 계획, 사안의 엄격한 통제, 사후 사후주의 검증' 방식을 통해 투자에 대한 효과적인 통제와 관리를 실현했다.

그룹 회사는 주요 투자 프로젝트의 결정과 관리를 담당하는 투자 의사결정위원회를 갖추고 있다. 매년 초, 투자 결정위원회는 그 해의 고정자산 투자 계획을 확정했다. 이후 한 달에 한 번 투자위원회 비준 회의가 열린다. 회의에서 각 부서는 다음 달 고정자산 취득 신청을 제출할 예정이며, 위원회는 연간 투자 계획과 실제 수요에 따라 각 신청에 대한 지시를 내릴 것이다. 투자위원회가 승인한 프로젝트만 ERP 시스템에 내부 주문을 설정하고 적절한 승인 투자 금액을 분배할 수 있습니다. 그런 다음 구매부는 예비 문의를 하고 견적요청 결과를 신청부서에 통지합니다. 신청 부서는 EBP 시스템을 통해 예비 견적 요청 결과를 다시 주관 상급 지도부에 제출하여 승인을 받습니다. 승인이 통과되면 EBP 시스템은 승인을 통과한 구매요청을 ERP 시스템으로 자동 전송하고 구매부는 승인을 통과한 구매요청을 기준으로 구매합니다. 고정 자산이 도착한 후 투자 관리자는 일상적인 입고 작업 외에도 매월 신청 부서와 자산의 실제 사용을 확인하여 적시에 자본화할 수 있도록 합니다. 투자 관리자는 월말에 자세한 투자 계획 및 실제 상황 분석 양식을 작성하여 고위 관리자가 투자 계획의 실행을 이해할 수 있도록 합니다.

둘째, 유동성 관리를 강화한다.

재고 대 자금 점유를 줄이기 위해, 우리는 재고 회전율 일수를 엄격히 통제하고 합리적인 재고 비축을 건립합니다. 원자재의 경우 구매 주기에 따라 적절한 안전 재고를 계산하고 ERP 시스템에 입력합니다. 회사 계획자는 매주 생산 계획을 시스템에 입력하고 매일 MRP 를 실행합니다. 시스템은 실제 소비 수요와 재고 상황을 분석합니다. 재고가 안전 재고보다 낮으면 구매 요청이 자동으로 생성되어 구매 부서에 적시에 재고를 보충해 달라고 통지합니다. 완제품에 대하여 본 그룹은 다른 회사의 업무 성격에 근거하여 상응하는 관리 요구를 제정하였다. 예를 들어 컨베이어 벨트 업무, 일반 제품은 모두 주문형 생산으로 판매 주문서를 받고 생산을 배정하여 완제품 재고를 매우 낮은 수준으로 유지한다. 타이어 업무는 주문형 생산이 불가능하지만, 우리는 안전 재고를 건립하는 전제하에 재고와 회전일수를 최소화한다.

노력을 통해 원자재 회전율 일수는 35 일에서 28 일로, 완제품 회전율 일수도 30 일에서 2 1 일로 크게 줄어 자금 점유를 크게 줄이고 자금 사용 효율을 높였다. AR 관리의 경우, EMC 는 ERP 시스템과 도킹되는 전문 시스템을 보유하고 있으며, 매월 정기적으로 ERP 시스템에서 자동으로 수를 인출하여 다양한 판매 채널을 기준으로 AR 의 회전 일수를 계산합니다. 컨트롤러는 매월 서로 다른 판매 채널 회전 일수의 변동을 분석합니다. 이상 상황을 발견하면, 제때에 영업 부서와 소통하고, 해결책을 찾고, 제때에 회전일수를 줄인다. 그중에서 가장 두드러진 것은 그룹 산하 타이어 회사 배합 시장의 외상 매출금이다. 이 시장의 통상적인 장부 기간은 일반적으로 비교적 길다. 우리의 노력을 통해, 더 짧은 지불 기간의 작은 할인이 바뀌었고, 결제 방식도 상업 수락에서 은행 수락으로 바뀌었다. 은행인수환어음의 유동성과 실현 능력에 비해 상업인수환어음이 크게 높아졌기 때문에 배서와 할인을 통해 우리의 외상 매출금의 회전일수는 220 일에서 80 일로 크게 단축되었다. 자금의 안전성과 비용 절감은 이미 작은 할인으로 인한 손실을 훨씬 능가하여 기업에 막대한 수익을 가져왔다.

미지급금의 경우, 우리는 회전 일수와 자금 예측을 결합하여 통제한다. 매달 우리는 판매 현금 회장의 예측, 미지급금 회전일수의 수요, 만기금의 상황에 따라 자금 수요 계획을 세우고 이에 따라 최소 비용의 자금 조달 계획을 수립합니다. 반면 미지급금의 회전율 일수는 구매 부서의 주요 성과 지표 (KPI) 중 하나입니다. 연간 계획의 요구에 따라, 그들은 지불 조건과 방법을 개선하여 연간 목표를 달성할 것이다. 현재 구매부의 노력을 통해 인수환어음을 통해 20% 의 지불 방식을 진행할 수 있다.

셋째, 운영 비용 관리 강화

원가통제 방면은 주로 재료, 노무, 비용, 처분율 등에서 엄격하게 관리한다. 우리는 주요 원자재의 가격을 면밀히 주시하고, 매월 가격 시세도를 작성한다. 일단 가격이 하락하는 경향이 발견되면, 우리는 제때에 안전 재고를 낮출 것이다. 그렇지 않으면, 우리는 안전 재고를 높여 원자재 원가를 낮출 것이다. 원자재 소비의 경우 R&D 부서는 SMS 시스템을 통해 최신 배합표를 적시에 입력합니다. ERP 시스템은 원자재의 표준 가격과 최신 배합표를 기준으로 제품의 표준 원가를 계산합니다. 실제 생산 소비 수량이 시스템에 입력되면 원자재 소비의 수량 차이와 배합표 조정 차이를 자동으로 분석하여 생산, R&D 및 재무 공동 연구를 통해 적시에 통제하고 조정할 수 있습니다. 수리 동력 등 주요 가공비에 대해 우리는 매월 제품 가공율의 변화를 추적한다. 일단 이상이 발견되면, 우리는 생산부서에 제때에 원인을 찾아 조치를 제정할 것을 요구한다. 생산된 폐품률의 경우, 우리는 첨단 PCS 시스템을 통해 언제든지 원료와 완제품의 양과 폐품의 상황을 파악할 수 있다. 품질 관리부는 매일 각 배치, 각 교대의 폐품을 보고하고, 재무부는 해당 비용 분석을 진행하여 관련 부서에 전달한다. 이러한 방법을 통해 비용은 효과적으로 통제되고, 폐품률은 6% 에서 2% 로 낮아지고, 제품 원가도 약 10% 감소했다.

운송 비용에 대하여 우리는 별도의 프로젝트 관리를 실시한다. 비용의 성격에 따라, 우리는 그것을 가변비용과 고정비용으로 나눈다. 가변 비용 부분의 경우, 각 차종의 최대 수송량을 기준으로 각 수송에 대한 최적의 적재 계획을 개발하여 각 수송의 최소 비용을 계산합니다. 고정 비용 부분의 경우 주로 엄격한 투자 통제를 통해 고정 비용을 절감할 수 있습니다.

마케팅 비용에 대해서도 별도의 프로젝트 관리를 실시한다. 연초에 고위 마케팅 부서의 경영진은 그해 판매의 필요에 따라 마케팅 부서의 비용 예산을 승인할 것이다. 원가 컨트롤러는 내부 주문으로 ERP 시스템을 항목별로 입력합니다. 실제 비용이 발생할 때마다 마케팅 담당자는 EBP 소프트웨어를 통해 마케팅 관리자에게 승인을 요청해야 합니다. 승인이 통과되면 시스템은 자동으로 ERP 시스템으로 전달되어 구매요청을 생성합니다. 구매가 완료되면 송장이 접수되고 검증됩니다. 원가 관리자는 내부 주문 분석 비용의 사용에 따라 적시에 마케팅 담당자와 계획 실행을 전달하여 초과 지출을 방지합니다.

기타 비용의 경우, 우리는 일반적으로 비용 센터 단위로 통제한다. 각 비용 센터는 해당 연도의 비용에 대해 상세한 예산을 책정하고 최고 경영진의 승인을 받은 후 ERP 시스템에 입력합니다. 실제 비용이 발생할 때마다 각 부서의 인원은 여전히 엄격한 EBP 감사제도의 비준을 거쳐야 한다. 승인이 통과되면 시스템은 자동으로 ERP 시스템으로 전달되어 구매요청을 생성합니다. 구매가 완료되면 송장 검증이 접수되고 완료되며, 원가 컨트롤러는 매월 각 부서의 원가 사용에 대한 차이 분석 테이블을 작성합니다. 초과 지출된 프로젝트와 부서의 경우 재무부는 즉시 조치를 취해 다른 프로젝트에서 초과 지출을 보완할 것을 요구했다. 이 일련의 엄격한 통제를 통해 모든 사람은 비용 통제 의식을 가지고 있으며, 기업의 관리 계획은 모든 직원의 핵심 성과 지표 (KPI) 가 됩니다.

과학, 규범, 실용성, 효율적인 재무관리가 기업 관리의 기반을 다지고, 기업이 관리 허점을 막고, 경영 위험을 피하고, 경제효과를 높이고, 핵심 경쟁력을 강화하고, 그룹의 빠른 성장을 위한 강력한 지원과 보장을 제공한다. 미래 발전에서 우리는 끊임없이 이념을 혁신하고, 절차를 규범화하고, 프로세스를 개선하고, 그룹 재무관리의 높은 수준을 실현하며, 화근그룹을 세계적으로 유명한 다국적 기업으로 건설하는 데 더 큰 공헌을 할 것입니다!

회사 재무 관리 요약: 팬

올해, 외부 환경에서 볼 때, 전력업계 구조조정과 에너지 절감 요구의 영향을 받아, 화력 건설 투자 증가율이 크게 하락하고, 시장 개척이 어렵고, 회사가 직면한 경영 압력이 커졌다. 내부 경영으로 볼 때 상가 건설, 회사의 기술 개조, 해외 시장 개발로 인해 그룹 회사의 관리가 역사상 가장 큰 도전에 직면하게 되었습니다. 상급 기관의 업무 요구로 볼 때, 재무부의 올해 업무는 국가전기망 회사와 성사의 배치와 배치를 진지하게 관철하고 재무관리' 6 통일' 과' 5 집중' 을 추진해 기본적으로 재무집약화 관리 체계를 구축하는 데 중점을 두고 있다. 그룹 회사 자체의 경영 관리에 직면한 문제로 볼 때 업무량이 부족하고 자금이 심각하게 부족해 자금 관리를 강화하고' 삼절' 활동을 더욱 심화시키는 것을 돌파구로 회사 재무관리를 지속적으로 강화하고 서비스 품질을 높이고 회사의 지속가능한 발전을 위한 자금 지원을 제공해야 한다. 저는 그룹 회사의 중급 간부 중 신병이고 재무부는 그룹 회사의 중요한 관리 기능 부서입니다. 이런 업무 상황에 직면하여, 부서 책임자로서, 나는 내가 책임이 중대하다고 생각한다. 이를 위해, 지난 한 해 동안 나는 약간의 태만함을 감히하지 못하고, 자신의 실제 행동과 업무 실적으로 우리 부모님께 보답하고, 회사 지도자와 전체 직원의 신뢰에 보답하려고 노력했다. 이제 지난 한 해 동안 독일, 에너지, 근면, 성과, 염가에 대한 저의 성과는 다음과 같습니다.

첫째, 주요 작업 완료

집약 재테크. 집약화 재무관리는 성 회사가' 삼정오대' 업무를 추진하는 중요한 구성 요소이며,' 사화' 업무를 심화시키고 회사 발전 방식의 변화를 촉진하는 중요한 조치이다. 성사가 우리 회사의 20 년 경영 실적 완성을 평가하는 주요 지표 중 하나이다. 1 년 동안, 나는 개인적으로 이 일을 매우 중시하고, 적극적으로 조직하고, 층층이 시행되었다. 그룹 회사의 리더십과 많은 재무인원의 지지와 공동 노력으로 회사 경영 관리 요구를 충족시키고 국가전기망 회사의 집약화 관리 원칙을 따르는 작업 아이디어에 힘입어 우리 회사의 현행 회계체계와 국가전기망 회사의 재무관리 회계체계의 차이를 분석해 재무관리 모듈의 회계체계를 확정했다. 9 월 말까지 재무 속보와 중기 보고서는 성 회사 통제 플랫폼에서 성공적으로 합병되었다. 우리는 성 회사가 요구한 시간 내에 순조롭게 이 일을 완성했다. 현재 회계 관리 시스템은 정상적으로 운영되고 있으며, 재무 통제 업무는 단계적 성과를 거두었다. "법에 따라 기업을 다스리다" 는 일. 법치기업' 활동은 성사가 올해 배정한 또 다른 중점 작업이다. 산시 () 성 전력회사 () 의 업무 배치와 그룹 회사 () 의' 법치기업 ()' 업무 계획 및 각 부문의 책임 분담에 근거하여, 나는 그룹 회사의 회계업무에 대한 나의 이해와 업무 경험을 근거로, 자찰에서 적시에 문제를 발견하는 데 주력하고 있다. 이 업무에서는 계약 위험, 부채 위험, 채권 위험, 재무 정보 위험, 다양화 위험, 자금 내부 관리 위험 및 보증 위험 등 7 가지 위험 지점을 파악했으며, 그 이유를 분석하여 일련의 시정 조치와 의견을 제시했습니다. 법에 따라 기업의 연간 재무 업무에 대한 자체 조사 보고서를 작성하였다. 자본 안전 관리 재고 보고서; 관련 부서에 금융직 책임 위험 관리 보고서를 에스컬레이션해 금융자산 분야 일자리 염정 위험 식별 요약을 마쳤다. "법에 따라 기업을 다스리는 해" 활동이 원만하게 완성되었다.

"작은 금고" 특별 관리 국무부는 이 일을 매우 중시한다. 상급 기관의 지도와 그룹 회사 관련 부서의 협조로 재무부 및 관련 기관을 조직하여 제때에' 작은 금고' 특별 관리 특집 회의를 열어' 서북 전기건설그룹' 의' 작은 금고' 특별 관리 실시 방안' 을 배워 회사 당정 기관 특별 관리 회의 정신과 요구를 전달했다. 상부의 요구에 따라' 작은 금고' 를 꼼꼼히 정리하고, 자찰이 통과되지 않고, 사각지대를 남기지 않고, 제때에 존재하는 문제를 발견하고 해결할 수 있도록 한다. "노스웨스턴 전기건설그룹 회사 금고 전문 관리 실시 방안" 의 요구에 따라 6 장의 작은 금고 양식을 중점적으로 인벤토리 활동을 전개하여 각종 계좌와 금고에 대해 진지하게 점검했다. 현재, 자체 검사 작업은 이미 완료되었으며, SASAC 의 심사를 맞이할 준비가 되어 있다.

재무부 3 년 계획. 회사 발전에서 재무 업무의 기능적 포지셔닝을 정확하게 파악하기 위해 회사의 재무 관리 능력을 강화하고 경영 효율성과 효율성을 높이기 위해 현대 기업 제도의 요구 사항을 충족하는 과학적이고 효율적인 재무 집약화 관리 체계를 목표로 재무 자원 집약화 경영에 중점을 두고 20 _ _-20 을 제정했습니다. 재무권권과 조직구조의 최적화조정을 조직보증으로, 그룹회사의 3 년 기획 지도부의 요구에 따라 회사의 현재 경영 특성과 회사의 전반적인 발전 전략에 따라 이를 계기로 전면적인 위험관리를 강화하고, 내부 통제 메커니즘을 보완하며, 법에 따라 엄격하게 돈을 관리하고, 높은 자질의 회계팀을 건설한다. 이 사업의 완성은 향후 3 년간의 재무관리에 대한 명확한 요구와 포지셔닝을 제시했다.

자금 관리. 회사가 필요한 경영축적이 부족해 다년간 경영금액 (계약금액) 이 심각하게 부족해 올해 들어 회사 영업현금 흐름이 심각하게 부족했다. 외부 융자 규모를 확대하고 회사 신용등급을 높여 재무부의 올해 일상 업무의 초점이 되었다. 회사 자체의 경영을 만족시키고 외국 EPC 프로젝트에 대한 회사의 수요를 만족시키기 위해 연초부터 회사의 원래 신용 규모를 유지하는 기초 위에서 나는 주동적으로 중국은행, 포발은행, 흥업은행 등 여러 은행에 연락해서 회사를 위해 유동자금 대출 15 만원을 처리하고 국내 신용한도/KLOC 를 추가했습니다. 우한 야키 프로젝트가 성과 보증서와 선불보증서 2824 만원을 처리하는 급선무와 외국 프로젝트의 보증 수요를 비축했다.

회사의 일상적인 운영 자금 수요를 보장하다. 재무 관리의 기초 업무를 부단히 다지다. 일상적인 관리 업무에서는 회사 기관과 업무 단위가 각종 경제 업무를 엄격히 심사하고, 회계 기초 업무를 잘 수행하고, 재경 규율을 준수하고 재무제도에 따라 회계를 진행하는 전제하에, 적시에 정확하게 일일 회계와 재무제표 제출 작업을 완성할 것을 요구한다. 동시에 각 부서에 외상 매출금 회수와 예비금 정리를 강화하도록 독촉하는 것은 자금 스트레스 완화에 중요한 역할을 했다. 재무보고에 따르면

일상적인 업무 관리의 허점과 부족함, 일부 규칙과 제도를 보완하여 질서 정연하게 전개하다. 그룹 회사의 재무 검사 제도의 요구에 따라 회사 재무 검사가 지속적으로 강화되고 있다. 올해 들어, 나는 직접 팀을 이끌고 여러 차례 재무검사를 배정하여 좋은 효과를 받았으며, 검사 단위 지도자와 관련 부서의 인정과 대대적인 지지를 받았다. 연말에, 우리는 그룹 회사의 연간 재무 평가 지표가 진실하고 전면적으로 완성될 수 있도록 또 한 번 특별 재무 검사를 배정할 것이다. 외곽 업무 안배는 보증 승인, 자금 회수, 융자 승인, 세무감사 등 방면에서 성 회사, 금융기관, 세무서 등 기관과 효과적이고 좋은 소통을 유지한다.

둘째, 자체 건설

부패 방지 제창 청렴 교육 학습 분야: 회사 조직의 경고 교육 활동에 적극 참여하고, 회사 조직의 부패 방지 제창 청렴 학습 교육 보고를 진지하게 듣고, 전형적인 부패 범죄 다큐멘터리를 보고, 다큐멘터리 속 사건을 진지하게 분석하고, 반부패 교육의 정신적 본질을 진지하게 파악하고, 자신과 부서 내 반부패 제창하는 사상 교육과 학습을 강화하고, 정면 교육을 목표로 하고, 부정적인 교재를 채찍질하며, 반드시 자신을 엄격히 요구하고, 준수해야 한다

개인생활과 수양 방면: 회사와 부처가 조직한 각종 활동과 조직생활에 적극 참여한다. 생활 속에서 자신을 엄격히 요구하고, 열심히 공부하고, 끊임없이 개인의 자질과 수양을 향상시킨다. 직장에서, 항상 자신이 * * * * 의 일원이라는 것을 명심하고, 착실하고, 성실하고, 성실하고, 직무에 충실하며, 직무에 충실하며, 직무를 다하고, 직무를 다하고, 규율과 회사의 규칙과 제도를 준수하고, 당원의 선봉자 모범적 역할을 열심히 발휘하여 자신에 대한 태도와 일에 대한 책임을 져야 한다는 것을 명심하십시오. 방임, 친족 및 본 부서 직원들이 규정을 위반하는 일을 하는 것은 없다.

"일강 이중책임" 관리 요구 사항: 본 부서에서' 관염' 을 핵심 이념으로 하는 청렴문화를 적극 추진하고, 본 부서 직원의 작풍 건설을 강화하고, 집행력을 제고하며, 회사의 중대한 의사결정 배치의 시행을 보장하고, 집행력 부족으로 업무에 영향을 미치는 문제는 없다.

셋. 단점, 개선 조치 및 노력

문제: 올해 상급 기관의 재무통제에 대한 요구가 높아지면서 재무인원의 업무량이 배로 늘었다. 따라서, 올해 초 재무인원의 업무량 안배가 불합리하여, 개별 동지에게 지나치게 의존하여 이 일을 완성하여, 다른 동지들이 가능한 한 빨리 이 일을 인정하고 익힐 수 없게 하였다. 재무인의 재직 훈련도 빠듯하지 않고, 상급부서가 마련한 국가전기망 조정 시험과 재무인력 지식 경쟁에 대한 중시가 부족하다. 부서 직원 작업은 많지만 제대로 확인할 수 없습니다. 재무관리에 대한 관련 제도와 정책 홍보가 부족하다.

개선 조치 및 역량: 20__ 은 (는) 성 () 회사의 재무 집약화 관리 응용이 심화되는 해로, 반드시 재무 통제의 품질과 적용 범위에 대해 더 높은 요구를 제기할 것이다. 올해 금융 집약화 작업을 토대로 전체 재무인원의 적극성을 충분히 발휘하고, 규제 플랫폼의 그룹 회사 회계 시스템을 최적화하고, 합리적으로 안배하고, 총괄적으로 계획하고, 재무 관리 플랫폼의 정보 자원을 최대한 활용하고, 그룹 회사의 경영 관리 서비스를 제공합니다. 재무 직원의 실무 교육을 강화하다. 다양한 방법 및 채널을 통해 재무 인력에게 교육 및 학습 기회를 제공하여 재무 인력 재직 교육을 위한 장기적 메커니즘을 구축합니다. 재무 관리의 기본 작업을 지속적으로 효과적으로 수행하고 모든 작업, 특히 내부 통제 시스템 관리에서 엄격하고 효율적으로 수행해야 합니다. 그룹 회사 웹사이트' 재무관리' 칼럼을 이용하여 회사 관련 관리제도를 대대적으로 홍보하다.