외환 거래 자금 관리 방법

화폐자금 예산은 매우 중요한 재무 관리 도구이다. 통화 자금 관리를 강화하는 데 도움이 될 뿐만 아니라 전체 재무 활동을 효과적으로 조직하는 데도 도움이 됩니다. 화폐자금 예산은 기업의 전체 예산기간 동안 화폐자금 수입과 지출에 대한 추정이자 기업 예산이다.

미래

화폐자금 수지 결과 예산. 화폐자금 예산제도를 실시하는 것은 기업 화폐자금 관리 수준을 높이는 데 중요한 역할을 한다. 화폐자금 예산은 기업의 일상적인 화폐자금 흐름을 통제하는 주요 근거이자 기업 화폐자금 관리 성과를 평가하는 평가 기준과 중요한 수단이다. 화폐자금 예산제도는 자금 운용의 투명성을 높이고 제도와 관리에서 횡령 현상을 방지했다.

화폐 자금 예산에서 전체 예산 기간을 여러 기간으로 나누어 화폐 자금 잔액을 별도로 계산해야 한다. 장기 통화자금 흐름 예측이 중요하지만 통화자금 관리에 편성된 예산은 주로 1 년 이내의 단기 예산이다. 분할 기간의 길이는 기업의 성격에 따라 다르지만, 보통 한 달, 즉 월별 재정수지계획입니다. 일부 통화자금 유입 유출 변동이 큰 기업에도 주 또는 일별로 예산을 편성할 수 있다.

화폐자금 예산 편성의 주된 근거는 기업 생산 경영의 종합 예산으로, 판매 예산, 생산 예산 및 원가를 포함한다.

비용 예산 등. 전체 통화 자금 예산에는 통화 자금 수입, 통화 자금 지출, 통화 자금 부족 및 통화 자금 조달이 포함되어야 합니다.

화폐자금의 유입은 판매 수입과 투자에서 비롯된다.

소득 및 기타 화폐 소득. 그 중에서도 판매 수익은 가장 중요한 부분이며, 그 금액은 판매 예산에서 직접 얻을 수 있습니다. 투자 수익의 화폐자금 수익 시간은 상대적으로 고정되어 있어 수량을 결정하기 쉽다. 다른 화폐자금의 수입은 기업의 이전 자료와 예산기간의 분석에 따라 결정될 수 있다. 예산 기간 동안 화폐 자금의 유입과 화폐 자금의 기초 잔액을 더하여 예산 기간 동안 사용할 수 있는 화폐 자금의 양을 구성합니다.

화폐자금 유출은 주로 구매비, 영업비, 이자비용, 소득세 납부, 이윤분배 및 기타 화폐자금을 포함한다. 여기서 구매 지출은 자료에서 나올 수 있다

예산에 들어가다 임금, 간접비, 판매비, 관리비 등 영업비용은 비용 예산에서 얻을 수 있습니다. 이자 지출에 필요한 자금은 지급 계획에서 얻을 수 있습니다. 소득세 납부 및 이익 분배 지출은 기업의 이익 계획에 따라 미리 추정할 수 있으며, 납부 시간은 상대적으로 고정적입니다. 기타 화폐자금의 지출은 기업의 이전 자료에 근거하여 예산기간을 고려하는 상황에 따라 결정될 수 있다.

둘째, 통화 자금의 내부 통제 시스템을 개선한다.

통화자금의 동일한 통제체계를 보완하고 회계행위를 규범화하는 것은 국가 관련 법률을 근거로 해야 한다.

규정과 요구, 내부 통화 자금 통제 체계를 개선하고 건전한 감독 제한 메커니즘을 세우다. 기업의 주요 책임자는 본 부서의 내부 회계 통제의 효과적인 시행에 대한 총책임을 져야 하며, 단위 내 각 부서가 예산 배치, 계획 관리, 실물자산, 대외투자, 공사 입찰, 공사 조달,

경제보증 등 경제활동에서의 관리권한, 방식, 방법, 절차, 책임 및 관련 내부 통제제도.

셋째, 호환되지 않는 직업 분리 시스템의 구현

재무 관리 관계를 합리화하고, 일자리 분담 통제 제도를 세우고, 조직 구조에서 자금 유통의 안전을 보장하다. 내부 감독 제한 메커니즘을 확립하고, 펀드 매니저는 호환되지 않는 직무 분리 제도를 시행하고, 회계, 출납원 및 관련 직위를 합리적으로 설정하고, 책임이 명확하고, 상호 제약하며, 펀드의 안전을 보장해야 한다. 회계출납원은 서로 아르바이트를 할 수 없고, 혼자서는 화폐와 자금 유통의 전 과정을 처리할 수 없다. 하나는

회계사는 총계정 원장 등록, 원시 수령 감사, 영수증 및 부기 증명서 작성을 담당합니다. 둘째, 출납원은 현금의 수령 보관을 담당하고, 원시 수령 증명서의 보관을 담당하고, 카드를 발급한다.

어음 및 분개 등록 셋째, 내부 감사인은 정기적인 수지 증명서와 장부를 감사해야 한다.

현금을 돌격하여 정기적으로 은행 계좌를 점검하다. 넷째, 회계 주관은 수지 항목, 보관단위, 단위 책임자의 도장을 심사할 책임이 있다. 다섯째, 단위 책임자는 예산, 결산 및 각종 지출을 승인해야 한다.

넷째, 수입과 지출에 대한 내부 통제 제도를 수립한다.

화폐자금 예산과 집행에 대한 관리를 강화해야 한다.

, 통화 자금 관리 절차를 표준화하고, 통화 자금 집행에 대한 승인 권한 및 제도를 결정하고, 한도 초과 또는 중대 사항에 대한 자금 지불을 집단적으로 승인하고, 예산이나 초과 승인 권한이 없는 자금 지출을 엄격하게 통제합니다. 내부 자금 수지 심사 절차를 엄격히 실시하다.

1, 화폐자금의 수익통제

① 모든 수입과 지출은 제때에 송장을 발행해야 한다.

② 가능한 이체 결제를 사용하고, 현금 결제 자금을 제때에 은행에 배달한다.

(3) 가능한 한 재무 부서를 사용하여 수금을 중앙 집중화하고, 분산 수금을 제때에 단위 출납원을 보냅니다.

(4) 앉을 수 없다.

⑤ 출납원이 각 대금을 받은 후, 수금증빙서에' 수령됨' 장을 찍어야 한다.

2. 화폐 자금 지출 통제

(1) 각 비용은 단위 책임자의 승인, 회계 책임자의 검토, 회계인의 검토를 받아야 합니다.

(2) 출납원은 각 지급을 건전한 회계 증빙과 완전한 승인 절차를 기초로 하고 지불 후 지급 증빙서에' 지급됨' 이라는 글자를 붙여야 한다.

(3) 모든 지출에는 예산 및 쿼터 통제가 있습니다.

(4) 현금은 국가가 규정한 용도에 따라 사용해야 하며, 가능한 이체 지불을 사용해야 한다.

⑤ 은행 서류의 발행과 보관은 분업이 책임져야 한다.

동사 (verb 의 약자) 는 화폐자금의 규제를 강화한다

화폐자금, 회계증빙서 및 원시 증빙증서의 관리를 강화하고, 법에 따라 장부를 짓고, 제때에 은행 장부를 점검하고, 정기정산 신고제도를 진지하게 집행하고, 정기검사의 제한 메커니즘을 확립하다. 심사 절차에 부합하지 않으면 자금을 지불할 수 없고, 규정에 따라 실사구시를 계산해야지, 가짜 장부를 만들지 말아야 한다.

첫째, 출납원은 화폐자금의 납부만 책임질 수 있고, 다른 사람 (단위 책임자 포함) 은 화폐자금을 접할 수 없다. 둘째, 현금 한도 제도를 엄격히 집행한다. 셋째, 출납원은 매일 현금 장부 잔액을 보관한 현금과 대조하고, 종종 회계와 장부를 점검해야 한다. 넷째, 현금 정기 돌격 재고 제도와 은행 계좌 점검 제도를 엄격히 집행해야 한다. 다섯째, 이미 발행된 모든 원시 지불금은 반드시 제때에 장부에 기입해야 한다. 여섯째, 모든 원시 수지는 순차적으로 번호를 매겨 순서대로 사용해야 한다. 아닙니다.

폐기물의 원래 증빙서를 쓰고' 폐기' 장을 첨부한 후 잘 보관해야 한다.

여섯째, 재무 위험을 방지하기 위해 통합 재무 관리를 구현합니다.

한 단위가 단 하나의 금융기관만 설립할 수 있는 관리 규정을 엄격히 집행하고, 본 단위의 모든 장부를 통일적으로 관리하며, 수지는 모두 본 단위의 재무총계정원장 관리에 포함되어야 한다. 단위 은행 계좌 개설은 규정된 승인 절차에 따라 외상과' 금고' 현상을 엄금해야 한다. 본 부서에 큰 의의가 있다

경제

활동은 제때에 보고해야 하며, 우리 부서의 경제 정보를 정확하고 포괄적으로 피드백해야 한다. 위험의식을 확립하고, 근원에서 화폐자금의 점유, 횡령, 절도 문제를 방지해야 한다. 제도적으로 발생할 수 있는 재정적 위험과 경영 위험을 예방하고 통제하다.