좋은 내부 통제가 바레인 은행의 도산을 피할 수 있을까?

원인: 바레인 은행의 다른 운영에는 문제가 없기 때문에 엄격한 내부 통제 하에 한 거래원 니콜라스가 위험을 무릅쓰고 금융 파생 업무를 숨기고 은행의 막대한 적자를 초래한 것은 아니다.

이벤트 검토:

1995 년 영국 베테랑 은행 바레인 은행이 파산했다. 그것은 원래 훌륭한 은행이었는데, 세계를 놀라게 했다. 하지만 이렇게 충격적인 것은, 시초자는 평범한 증권거래원 닉 리썬 (Nick Davis) 일 뿐이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 독서명언) 닉 리썬 1989 에서 바레인 은행에 입사했고 1992 에서 싱가포르로 파견되어 바레인 은행 싱가포르 선물회사 사장으로 임명되었습니다. 그 당시, 파생품 거래원은 때때로 거래에서 약간의 실수를 범했다. 이들은 대개 잘못된 거래를 임시로 저장하고 손실을 만회할 수 있는 정확한 시장을 기다리기 위해 특별한 계좌를 개설한다. 그러나, 잘못된 계좌는 닉 리썬 손에서 변경되었고, 그는 그가 실패한 거래를 기록하고 손실을 감추려고 시도했다. 손실을 만회하기 위해 닉 리썬 (Nick) 는 점점 더 많은 위험을 감수하고 결국 막대한 손실을 초래했습니다.

깊이 분석:

바레인 은행이 여러 방면에서 내부 통제를 잘 한다면 문제는 발생하지 않을 것이다.

4 안 원칙을 엄격히 집행하다: 경영과 허가 분리. 리썬 (WHO) 는 사장이자 거래자이기 때문에 자신에게 권한을 부여하면 문제를 일으킬 수 있다.

파생 업무 검사 제도 수립: 금융 파생 업무를 정기적으로 점검한다. 아무도 그것을 검사하지 않았기 때문에 손실을 리썬 숨긴 지 오래되었다. 임원들은 이 문제를 모른다.

3.? 관리자는 공부를 강화해야 한다. 바레인 은행은 파생품 사업에 발을 들여놓았고, 임원들은 이해하지 못했고, 모두 소개된 투항 인재들에게 위탁되어 임원들이 리썬 무엇을 하고 있는지 알지 못했다.