통화 기금의 안전 관리 방법

화폐자금은 기업 중 유동성이 가장 강하고 안전통제가 가장 어려운 자산으로, 기업 자산의 중요한 구성 요소이며, 생산경영 활동에 없어서는 안 될 초석이다. 화폐자금 안전관리를 규범하고 재무감독을 강화하면 재무위험을 더 잘 방지하고 기업 재무활동을 더욱 합리적으로 조직함으로써 자금 활용도와 기업 경제효과를 높일 수 있다. 국가 관련 금융법규에 따르면 우리 회사의 실제 상황과 결합해 화폐자금의 안전관리를 강화하는 방법에 대해 논의했다. 첫째, 통화 자금 예산 관리 메커니즘을 수립한다. 기업의 화폐자금 관리는 반드시 종합 예산 관리를 실시해야 한다. 예산은 기업의 생산 경영 활동을 질서 정연하게 진행하여 기업의 생산 경영 활동 중 자금수지가 엄격한 예산 관리 절차에 포함되도록 보장할 수 있다. 자금 예산의 전반적인 목표에 따라 자금을 통일적으로 모금하고 사용하고, 자금 부족을 조정하고, 경제적인 현금 잔액을 결정하고, 자금 예산을 나누어 하달합니다. 연간 수지는 연간 재무예산 범위 내에서 엄격히 통제된다. 초예산 항목은 관련 심사 수속을 밟아야 하며, 재정부는 승인 절차를 이행하지 않은 추가 항목과 비용에 대한 자금 지불을 처리해서는 안 된다. 둘째, 화폐 자금의 내부 통제 제도를 수립하고 개선한다. 1, 직능 분리 통제: 기업은 통화자금 업무에 대해 엄격한 조직분업과 직무책임제, 즉 호환되지 않는 일자리의 분리를 고려해야 하며, 두 개 이상의 부서나 직원이 각각 부분 호환되지 않는 직위를 부담하여 실수와 폐단의 발생과 통제를 피하거나 줄여야 한다. 2. 건전한 자금 승인 관리 제도 수립: 규범 승인 절차: 자금 안전을 보장하기 위해 기업 재무수지는 반드시 기업 내부 통제 및 자금 사용 승인 제도를 진지하게 집행하고, 규정된 승인 권한 및 절차에 따라 불필요한 지출을 줄이고, 자금 업무와 관련된 기타 업무 내부 통제의 약점을 밝혀야 한다. 화폐자금의 지불은 반드시 합리적이고 합법적인 원시 증빙을 기입하거나 취득해야 하며, 승인을 받아야 회계증빙과 등록장부를 편성할 수 있는 근거가 될 수 있다. 불법 원본 증명서, 무효 계약이나 계약, 승인 절차가 미비한 것에 대해서는 지불하지 않습니다. 셋째, 화폐자금의 안전관리를 강화하는 기타 요점: 1. 화폐 자금 지출을 엄격히 통제하고 화폐 자금 유입 지점을 통제한다. 재무부는 회사의 위험 관리 부서로서 관련 승인 권한과 절차를 화폐 자금 지출의 근거로 마련해야 한다. 그리고 모든 펀드 업무비는 재무 부서 이외의 다른 부서에서 처리하는 것을 엄금한다. 각 기금 업무 수입은 제때에 장부에 기입해야 하며, 지체해서는 안 되며, 어떤 부서나 개인도 어떤 이유로도 자금을 가로채거나 점유, 이전 또는 숨겨서는 안 된다. 2. 예비금은 한도관리를 실시한다: 원칙적으로 금고에 보관해 밤을 지낸 현금은 회사가 규정한 예비금 한도를 초과해서는 안 된다. 출납원은 매일 재고 현금을 체크하여 장부가 확실히 일치하는지 확인해야 한다. 재무주관은 수시로 재고 현금 잔액을 점검해야 하며, 자금의 장단을 발견하면 제때에 원인을 규명하고 그에 따라 처리해야 한다. 그리고 현금 지출 범위를 엄격히 하고 중국 인민은행이 규정한 현금 지출 범위 내에서 현금을 엄격하게 사용한다. 3. 인터넷은행의 보안 및 시스템 소프트웨어 관리 강화: 인터넷은행을 이용하여 업무지불을 처리할 때, 경영인과 심사원 두 개 이상의 직위를 설정하고, 서로 다른 업무권한을 부여하고, 각자의 운영비밀번호를 설정해야 한다. 각 컴퓨터에는 바이러스 방화벽을 설치하고, 정기적으로 바이러스를 조사하고, 정기적으로 대용량 이동식 하드 드라이브를 사용하여 데이터 아카이브 보존을 복제해야 한다. 4. 각종 화폐자금 안전관리 조치를 보완하면서 재무인원의 전문지식훈련, 직무책임교육, 직업윤리교육을 중시해야 한다. 재무인원의 전반적인 종합적 자질을 지속적으로 높이는 것도 자금의 안전과 효과를 보장하는 강인한 보루이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 재무, 재무, 재무, 재무)