은행 계좌 감사 시 주의해야 할 몇 가지 문제

계좌 관리는 주로 범죄자가 위조, 변조 또는 만료된 영업 허가증, 신분증 및 기타 증명 문서를 사용하여 은행을 속여 은행 결제 계좌를 개설하는 것을 방지하고 은행 결제 계좌를 사용하여 사기, 강탈, 자금 세탁 및 기타 불법 및 범죄 행위. 은행결제계좌를 이용한 불법범죄행위를 원천적으로 방지하고 예금자와 은행의 정당한 권익과 자금안전을 보호하기 위해 예금자는 진실되고 완전하며 합법적인 계좌개설 증명서를 제공할 의무가 있다. 계좌개설 은행은 예금자가 제출한 계좌개설 신청서류와 계좌개설신청서에 기재한 사항의 진위, 완전성, 적법성을 면밀히 검토하여 예금자가 자신의 실명으로 각종 결제계좌를 개설할 수 있도록 보장하며, 이는 은행 고객을 이해하는 구체적인 표현이기도 합니다. 그러나 현재 계좌개설 정보 관리에는 다음과 같은 주요 문제점이 있다.

첫째, 계좌개설 정보의 중요성에 대한 이해가 부족하다. 각종 은행에서는 계좌에 예금이 있는지 여부에 초점을 맞추고 있으며 계좌 개설 정보는 필수 사항으로 간주됩니다. 계좌 개설 정보가 필요한지 여부는 중요하지 않습니다. 계좌 개설 정보에 대한 엄격한 검토가 필요하지 않습니다. 올해 중국건설은행 산시지점 웨이난감사실의 감사를 받은 대부분의 은행기관은 계좌개설 정보가 불완전했습니다. 예를 들어, 철도역 사무실에서는 감사일 기준으로 90개의 계좌가 정상적으로 개설되었는데, 그 중 25개는 계좌개설 정보가 없었습니다. 계좌개설정보가 있는 65가구 중 조직코드사본 미지참 11가구, 사업자등록증 사본 미지참 18가구, 국세 또는 지방세 등록증 사본 미지참 19가구, 신청서 미지참 13가구 계좌개설 양식 및 특별계좌 3가구 기본정산면허증 사본이 부족하였습니다.

두 번째는 계좌 목적에 맞게 개설된 예금계좌가 없다는 점입니다. 일반예금계좌, 기본결제계좌, 특별예금계좌를 혼동하는 것은 현금결제원칙에 위배됩니다. 특별계좌는 예금자가 법률, 행정법규, 법규의 규정에 따라 특정 목적을 위해 자금을 특별하게 관리하고 사용하기 위해 개설한 결제계좌이다. 다른 계좌와 다른 점은 현금인출에 대한 특별규정이 있다는 점입니다. 재정외예금, 증권거래결제자금, 선물거래마진, 신탁기금 특별예금계좌에서는 현금을 인출할 수 없습니다. 현금 인출이 필요한 금융 기관이 예치한 자본 건설 자금, 개조 자금, 정책 부동산 개발 자금, 은행 간 자금 계좌는 계좌 개설 시 중국인민은행 현지 지점의 승인을 받아야 합니다. 사회보장기금, 주택자금, 정당, 연맹, 노동조합 기금 등 곡물, 면화, 기름 구매 자금을 위한 특별 예금 계좌에서 현금 인출은 국가 현금 관리 규정에 따라 처리됩니다. 특별계좌가 다른 결제계좌와 혼합되어 있는 경우 일부 고객은 은행에서 현금을 인출할 수 있습니다.

셋째, 임시 계정 만료 현상이 심각하다. "중국인민은행 계좌관리방법"에 따르면 임시계좌는 예금자가 일시적인 필요로 인해 개설하고 특정 기간 내에 사용하는 은행결제계좌를 말합니다. (1) 임시기관 설립 (2) (3) 등록 및 자본금 확인. 임시 계정은 2년 이상 유효하지 않을 수 있습니다. 예금자가 계좌를 사용하는 동안 연장이 필요한 경우 유효기간 내에 계좌를 개설한 은행에 신청해야 하며, 은행은 중국인민은행 현지지점에 연장신고를 하고 승인을 받습니다. 일부 영업점에서는 고객의 임시 계정이 분명히 기한을 초과했지만 연장 절차를 거치지 않았습니다.

넷째는 계좌개설 정보 관리가 부실하다는 점이다. 또한, 계좌 개설 정보를 유지하는 문제도 무시할 수 없습니다. "중국인민은행 계좌관리방법"에는 계좌개설 정보를 어떻게 보관해야 하는지에 대한 통일된 규정이 없습니다. 다양한 풀뿌리 은행의 관행은 다양합니다. 일부는 계좌 개설 정보를 파일 상자에 별도로 보관합니다. 바우처와 함께 묶고, 어떤 사람들은 각자의 서랍에 보관합니다. 통일된 규정이 없기 때문에 은행기관의 계좌개설 정보관리 손실을 무시할 수 없습니다.