산서 신용 협동 조합 감사 검사 초안 작성 방법

2XX 년은 중공중앙이 신용사 개혁을 가속화하는 중요한 해이자 우리 시 신용사의 전면적인 발전의 관건이 되는 해이다. 1 년 동안 은감지국의 대대적인 지지와 독촉에 힘입어, 성련사의 정확한 지도하에 신용사 전체 직원들은 실천당의 16 회 사중 전회 정신을 열심히 공부하고, 중앙 X 호 문건정신을 깊이 관철하고, 지방정부의 농촌 경제 업무에 대한 전반적인 배치를 밀접하게 둘러싸고,' 관리와 발전 병행' 의 지도사상을 지도로 감사 감독팀 건설을 독려하고, 감사제도를 제정하였다. 농업, 농촌 및 농민에 중점을 둡니다. 우리 시 신용사가 정한' 4 년 5 년' 목표를 돌파구로 삼다. 운영 효율성에서 출발하다. 내부 관리를 강화하고, 실행에 세심한주의를 기울이고, 민주적 감독을 진지하게 수행하고, 산업 서비스, 관리, 조정, 감독의 감독 기능을 효과적으로 수행하고, 감사 감독을 강화하고, 추적 및 검사를 강화하고, 처벌력을 높이고, "구현" 이라는 단어를 중점으로 사후 감독에서 사전 감사로 전환하고, 기존 문제를 싹트게 한다 전체 직원들의 꾸준한 노력을 통해 예금이 꾸준히 성장하고, 대출이 번창하고, 실력이 강화되고, 효익이 향상되는 새로운 국면을 실현하여 협동조합 설립 이래 최고의 실적을 거두어 우리 시 농촌 신용사의' 2 차' 창업을 위한 든든한 토대를 마련했다. 지난 1 년간의 감사는 다음과 같이 요약됩니다.

첫째, 기본 정보

XXXXXX 농촌신용사 설립주임감사원 1 명, 감사관리자 X 명, 전임감사원 4 명, 아르바이트감사원 X 명. 모두 XX 개 독립회계신용사 (부) 와 XX 개 신용사, 영업망 XX 개, 종업원 XXX 가 있습니다. XXXX 연말까지 예금 XXX 억원이 전년 대비 XXX 억원 증가했다. 대출 XXX 억 위안, 전년도보다 XXX 억 위안 증가, 그 중 부실 대출 XXX 억 위안, XXX% 비율, 예금 비율 XX %；; 권익자본 잔액 XX 만원, 전년 대비 XX 만원 증가, 흑자 총액 XXX 만원, 순이익 XXX 만원.

둘. 감사 작업 개요

XXX%XXX 연합사감사감사부는 성연합사 2XX 년 감사업무요점과 우리 성 농촌신용사 업무회의 정신에 따라 우리 시의 실제 상황과 결합해 우리 시 XX 신용사 (부) 와 XX 지사의 총 XX 개 지점에서 최소 x 회, 최대 x 회의 전면시감사와 x 회의 전방위추적검사를 실시했으며 감사 범위는 XXX% 에 달했다. 높은 품질, 정확한 질적, 중점적인 감사를 보장하기 위해 모든 신용 부서와 지사를 결합하여 필요한 프로젝트와 중점 항목을 식별하고, 책임을 명확히 하고, 합리적으로 분담하며, 각 심사가 효율적이고 시기 적절하며 정확하게 진행되도록 해야 합니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 품질명언) 재래식 및 정기 감사를 수행하는 동안, 연합사의 요구 사항과 업무 발전의 공통성에 따라 적시에 특별 감사를 조직합니다. 올해 총 X 건의 특별 감사가 실시되었는데, 그 중 종합업무네트워크 시스템 특별 감사 X 항, 감사 XX 개 신규 시스템 영업망, 신규 시스템 사이트 감사 커버율은 XXX %； 에 달했다. 위생 검사 특별 감사 x 회 실시, 총 XX 개 영업점 검사, 감사 범위 XXX %；; 표준화 서비스 특별 검사 수행 x 회 우리 시의 두 농촌 신용경제주체 (정심금전, 은신전당행) 에 대해 X 차 특별감사를 실시했으며, 성련사 안배에 따라 자산부채처가 관할 신용사와 협조하여' 가짜' 대출에 대해 X 차 특별감사를 실시했다. 1 년간의 감사검사를 통해 감사보고서 XX 부, 수정통지서 XX 부, 수정통지서 XX 부, 퇴임 보고서 XX 부, 대기심통지서 X 부, 대출통지서 XX 부, 대출통지서 XX 부 신용 운영을 규제하기 위해 XXXXXXX 연합사 감사감독부는 XXXXX 농촌신용사 신용대출서를 작성하여 XXXXX 농촌신용사 신용대출서 XX 부를 발행했다. 1 년간의 감사검사를 통해 징계 위반자 XXX 인, 벌금 XXXXX 원을 처리했다. 그중에서도 XX 인 비판 통보, 행정경고 X 인, 행정강등 X 인, 행정기가 X 인보다 크고, 거래소신용사 주임 X 인, 신용사 부주임 X 인이 면제된다. 일부 신용사 (부) 와 지사가 업무경영, 재정비, 신용대출, 소환장 회계, 내통제건설 등에 문제가 있는 것으로 밝혀졌다. 교육, 경제처벌, 현장회, 행정처벌 등을 설득함으로써. 감사 처벌을 강화하고, 허점을 막고, 각종 위반, 규율 위반, 불량행위를 바로잡고, 각종 업무 기관의 업무 운영을 규범화하고, 업무 경영의 실질적 어려움을 해결하고, 합법적인 경영 수준을 높이다.

셋. 감사 업무의 구체적인 내용

첫째, 일상적인 감사에 중점을 둡니다.

10, XXXX 연간 결산 정기 감사. XXXX 결산의 진실과 정확성을 보장하기 위해 연합사의 감사원과 업무원들은 관할하는 모든 지점에서 연말 결산이 정확한지, 허열 소득이나 대출 이자가 있는지, 소비 비용이 있는지, 대출 양식이 사실인지, 해당 과목에 대한 회계 조정을 중점적으로 점검했다. 검사 후, x 클럽은 미지급 이자를 적게 받는다. X 사는 미지급이자 위안을 더 지불한다. X 클럽과 XXXXXX 의 미지급 이자. XX 위안 X 사 예약 기수가 잘못되었습니다. 상술한 문제는 이미 연합 통신의 결산 요구에 따라 시정과 설명을 진행하였다.

10. XXXX 연간 경영 목표 책임제 심사는 일상적인 감사를 실시한다. 경영 목표 책임제 심사는' 백분율 지불' 방식을 채택하여 우리 시 농촌 신용사 경영 목표 완성의 진실성과 평가의 준수성을 주로 점검한다. 심사를 거쳐 우리 시 농촌신용사 XXXX 연간 경영목표책임제 각 지표가 진실하고 정확하며 초과 임금 현상은 없다. 그 중 XX 클럽 점수는 XX 이상, XX%, x 클럽 점수는 XX-XX, XX%, x 클럽 점수는 XX-XX, X% 를 차지했다.

둘째, 순서 감사를 적극적으로 실시하여 각종 합작사의 운행 상황을 정기적으로 감시한다.

순차 감사는 감사검사에서 신용사 경영 상황을 정기적으로 검사하는 효과적인 방법이다. 순서 감사를 계획적으로 잘 하는 것은 운영상의 허점을 막고, 적시에 문제를 바로잡고 처리하는 강력한 수단이다. 1 년 동안 우리 시 신용사 감사감찰부는 관할 내 각 영업점 회계, 출납기초제도, 결산업무 규정 준수, 증권관리, 중요한 공백증빙관리, 현금관리, 종합업무네트워크시스템 규정 준수 운영 등에 대해 최대 x 회의 순서감사와 x 회의 추적검사를 실시하여 신용사 재고 XXX 회, 현금 총 만원을 점검했다. 중요한 빈 인증서 XXX 회 확인, 총 XX 만 부; 담보품 XX 회, 총 XXX 만원을 검사하다. 컴퓨터 백업 디스크 XX 회 확인, 총 XXX 검사 컴퓨터 각종 인쇄 자료 XX 회, 총 XXXX 부; 결제 업무 확인 XXX 회; XXXX 의 다양한 등록을 확인하십시오. 현장 감사 소환 XXXX.

셋째, 우리 사회의 실제 상황에 따라 적시에 특별 감사를 실시한다.

우리 시의 농촌 신용사의 실제 상황과 공통성 문제에 근거하여 제때에 연구 배치를 진행하여 특별 감사를 전개하다. 1 년 동안 감사감사부는 업무 발전 요구에 따라 X 개의 특별 감사를 실시했으며, 그 중 종합업무네트워크 시스템 특별 감사 X 항목이 실시되었습니다. 도시 표준화 서비스 특별 검사 x 회; "거짓" 대출 특별 감사 x 회; X 개의 특별 감사를 실시하여 검사 결과는 다음과 같습니다.

(1) 통합 비즈니스 네트워크 시스템 특별 검사

새로운 체제 하에서 우리 시 농촌 신용사의 업무활동에 대한 감독검사를 더욱 강화하기 위해 감사감사부는 관할하는 모든 신용사에 대해 전면적이고 세밀한 감사검사를 실시했지만, 일부 신용사들은 여전히 많은 문제가 있다는 것을 발견하였다. 예를 들면, 점원의 업무운영권한이 너무 크고, 회계책임자의 서명이 없고, 주관 점원은' 사후감독' 역할을 하지 않았다. 새 시스템에는 장부 체크 또는 요약란이 없는 현상, 대량결제업무에는 주관 카운터원이 서명하지 않는 현상이 있다. 컴퓨터 보고서 바인딩이 표준화되지 않았습니다. 일부 신용사들은 온라인상에서 확인 작업이 착실하지 않아 대출을 발급한 카운터원의 책임감이 강하지 않아 이자를 적게 받고 이자를 많이 받는 현상이 있어 신용사 감사감독부가 제때에' 대출계약금리와 컴퓨터 입력금리를 꼼꼼히 점검하는 통지' 를 발부하며 신용사가 자찰을 하고 상술한 상황을 보고하도록 지시했다.

(2) 보건 및 표준화 서비스 특별 검사

우리 시의 농촌신용사 규범화 서비스를 강화하고, 직원 브랜드 의식을 높이고, 명품 매장을 만들고, 서비스 품질을 높이기 위해, 우리는 기초환경위생부터 시작하여 관할 XX 개 도트에 대한 특별 위생 감사를 실시하여, 모두' 가장 깨끗한' XX 부,' 깨끗한' XX 부,' 불결한' X 부를 발급했다. 도시신용사 규범 서비스에 대한 돌격검사를 실시하여 영업망 XX 개, 감사범위 XX%, 위반자 XX 명 처벌, 경제벌금 XXX 원 등을 점검했다.

(3), 관련 부서와 협력하여' 가짜 불량' 대출 전문 검사를 실시하다.

주도면밀한 배치와 합리적인 안배를 거쳐 우리 회사는 제때에 인원을 조직하여 관할 신용사' 가짜 대출' 에 대해 세밀한 특별 검사를 진행했다. 꼼꼼히 확인, 요약, 통계를 통해 우리 시 XX 신용사에 허위 대출이 있는 것으로 밝혀졌으며, 총 XXX 가구, XXX 펜, 금액 XXXXXXX 원이 있습니다.

넷. 일의 문제와 장애

10. 농촌 신용사 기관의 분산으로 인원이 많고, 임원과 종업원의 문화 수준과 업무 자질이 들쭉날쭉하고, 규제의 관념이 약하고, 직업윤리와 법률의식이 희박하며, 내통제제도, 특히 위험 예방과 해결에 대한 인식이 부족하고, 관리가 조잡하고, 운영이 불규칙하며, 반복적으로 조사하고, 재범하고, 누차 고치며, 내통제제도는 허무맹랑하다.

예를 들어, 통합 비즈니스 네트워크 시스템과 일치하는 유효한' 감사 검사 및 위험 경보 시스템' 이 없으면 감사자는 해당 감사 정보를 직접 얻을 수 없습니다

10. 오프사이트 감독은 현장 감사와 잘 결합되지 않아 완벽한 농촌 신용사 감사감독 관리 체계를 형성하였다. 주된 이유는 통합 비즈니스 네트워크 시스템이 감사 감독 검사에' 진공' 상태를 가지고 있고, 새로운 시스템 하에서 감사 정보의 수집, 정리, 분석 및 활용이 불충분하여 오프사이트 감독이 전개할 수 없는 현상이다. 둘째, 오프사이트 감사에 대한 기술 지원이 부족해 전 성 농촌 신용사 종합업무네트워크 시스템이 기능이 완비되고 실용적인 오프사이트 감시 시스템을 구축하지 못했다. 그러나 수동 및 반수동 작업은 복잡한 데이터를 신속하게 처리할 수 없어 시효성이 강한 감독 관리 정보를 형성할 수 없습니다.

10. 연합사 각 부처의 분업이 다르기 때문에 감사가 다른 기능부처와의 협력이 부족해 경영을 파악하고 관리하는' 두 개의 가죽' 현상을 일으켜 내부 통제 중 각 예방주체가 효과적으로 연결되지 못하게 했다.

결론적으로, 1 년 동안 연합사 지도자의 정확한 지도하에 우리 시 연합사 감사 업무는 상급자의 안배와 배치에 따라 대량의 일을 하고, 각 임무를 원만하게 완수하고, 감사의 재감독 역할을 충분히 발휘했지만, 상급자의 요구와는 아직 차이가 있다. 앞으로 우리는 반드시 학습을 강화하고, 정책 이해 수준과 종합 업무 능력을 지속적으로 향상시키고, 감사, 감찰, 법 집행을 강화하고, 각종 규칙과 제도의 관철을 확실하게 보장하고, 우리 시 신용사의 꾸준한 경영을 위해 호위해야 한다.