다른 금전적 자금에는 무엇이 있나요?

기타금전자금이란 무엇인가요?

(1) 기타금전자금의 내용(은행 2개, 신탁 2개, 외화 1개, 예금 1개)

기타 화폐자금이란 현금 및 은행예금 이외의 각종 화폐자금 이외의 자금을 말하며 주로 은행어음예금, 은행원수표예금, 신용카드예금, 신용장예금, 투자예금, 시외예금 등을 말한다. .

(2) 기타화폐자금의 회계처리

기업은 '기타화폐자금' 계정을 설정하고 기타화폐자금의 종류에 따라 회계처리를 위한 세부계정을 설정해야 합니다. .

1. 취득 시:

대출: 기타 금전적 자금

대출: 은행 예금 등

2. :

차입: 원자재 등

대출: 기타 금전적 자금

3. 여유자금 회수 시:

차변: 은행 예금 등

대출: 기타 금전적 자금

팁

1. 투자 자금 입금

투자 자금 입금은 기업이 주식, 채권, 펀드 등을 매입하기 위해 증권회사가 관련 규정에 따라 지정한 은행에 자금을 예치합니다. 해외예금

외부 예금은 기업이 다른 곳에서 임시 또는 산발적으로 구매하기 위해 구매 장소의 은행에 송금하는 송금액을 말합니다.

화폐 자금이란 무엇을 의미합니까? ?

화폐자금은 보유현금, 은행예금, 기타 화폐자금 등 3개의 총계정원장 기말잔액을 의미하며, 화폐자금은 해당 부분을 의미하지 않습니다. 기업의 생산 및 운영 과정에서 화폐 형태로 존재하는 자금은 그 형태와 용도에 따라 보유현금, 은행 예금, 기타 화폐성 자금으로 구분됩니다.

화폐성 자금은 다음과 같습니다. 상품이나 서비스를 구매하거나 부채를 상환하기 위해 즉시 유통될 수 있는 교환 매체입니다. 유동 자산 중에서 화폐 자금이 가장 유동적이며 다른 자산 형태로 직접 전환될 수 있는 유일한 자산입니다. 또한 기업의 실제 구매력 수준을 나타낼 수 있는 유일한 자산으로, 생산 및 운영 활동의 정상적인 수행을 보장하기 위해 기업은 자재 구매, 세금 납부, 임금 지급, 지불 등을 위한 일정 금액의 화폐 자금을 보유해야 합니다. 이자 및 배당금, 투자 등을 수행합니다.

기타 화폐자금의 구성요소는 무엇입니까? 기타 화폐자금은 현금 및 은행예금을 제외한 기업의 각종 화폐자금을 말하며 주로 은행어음예금, 은행예금 등을 포함합니다. 자기앞수표예금, 신용카드예금, 신용장예금, 투자예금, 시외예금 등 기타 화폐자금의 구성을 기억하시나요?