은행 인수 어음 재판매 거래 프로세스

상업 인수 청구서 흐름도:

(1) 상업 인수 청구서 할인을 신청하세요.

어음 소지자는 만료되지 않은 상업어음을 은행에 건네주고, 은행에 할인을 신청한 뒤, '할인권'을 5부 작성하면 은행이 해당 금액을 공제하게 된다. 할인일부터 어음만기일까지 액면금액에 따라 해당 기간 동안의 이자는 액면금액에서 할인이자를 차감한 금액을 환어음 소지자에게 지급합니다.

5부로 구성된 "할인 쿠폰"의 기본 형식:

첫 번째 사본(신청서 대신)은 할인 지불 소환장을 위해 은행에 제출해야 합니다.

두 번째 사본(소득증명서)은 할인 적용 단위 계좌 소득 소환장으로 은행에 제출해야 하며,

세 번째 사본(소득증명서)은 다음과 같이 은행에 제출해야 합니다. 이자 소득 할인 소환장,

네 번째 사본(추심 통지서) 징수 통지서를 은행에서 할인 신청 기관에 제출

다섯 번째 사본(만료 카드)을 제출해야 합니다. 유효기간에 따라 회계부서에 보관하여 보관하며, 유효기간은 소득할인권으로 활용됩니다.

할인 단위의 계산원은 할인 신청자 이름, 계좌번호 등 청구서 내용에 따라 위 '할인권' 항목별로 관련 내용을 작성해 주셔야 합니다. , 계좌개설은행, 할인어음 종류, 청구일자, 도착일자 등 날짜 및 청구번호, 청구서 수령인의 성명, 계좌번호 및 은행, 청구금액의 대소문자 등 그 중 할인 신청자, 즉 어음 소지자 본인;

할인 어음의 종류-은행 인수 어음인지 상업 수락 어음인지를 나타냅니다.

어음 인수자, 은행 인수 어음 인수 은행, 즉 지불 단위가 계좌를 가지고 있는 은행입니다.

상업 인수 어음은 지불 단위 자체입니다. >어음금액(즉, 할인액) - 어음 자체의 액면금액을 말합니다.

할인권 작성 후, 할인권 첫 번째 사본과 상업어음 두 번째, 세 번째 뒷면의 '신청인 도장'에 예약은행 인감을 날인 후, 계좌 개설을 위해 함께 제출하십시오. 은행 신용 부서.

할인된 상업어음의 두 번째와 세 번째 사본은 서로 다른 용지입니다(두께 차이가 있으므로 배서에 주의하십시오). 계좌 개설 은행에서 검토한 후 올바른지 서명합니다. 할인권의 '은행 승인' 란에 '동의'라는 문구가 기재되어 해당 직원의 직인이 찍혀 은행 회계부서로 발송됩니다.

?(2) 상업 인수 청구서 할인을 처리합니다.

은행 회계부는 은행 신용부에서 검토한 내용을 검토해 청구서의 각인된 금액이 사실이고 유효한지 여부를 심사하게 된다. 검토가 올바르게 된 후, 규정에 따라 할인율, 할인이자, 실제 지급된 할인금액을 할인권에 계산하여 기재합니다.

그 중:

할인율 - 주에서 정한 월별 할인율입니다.

할인 이자 - 신청하는 청구서 소유자의 액면가를 나타냅니다. 은행에 할인을 위해 은행에 지급하는 할인이자;

실제 할인 지급액 - 어음금액에서 지급할 할인이자를 뺀 순액(할인액)을 말하며, 즉, 결제 금액을 할인한 후 청구서 소지인이 받은 실제 금액입니다.

규정에 따르면 할인이자는 할인금액, 할인일수(은행이 할인단위에 할인대금을 지급한 날부터 할인대금의 청구일 전날까지의 일수)를 기준으로 계산되어야 한다. 거래소 만기일) 및 할인율입니다. 수식으로 표현하면:

할인 이자 = 할인금액 × 할인일수 × 일일 할인율

일일 할인율 = 월 할인율 ¼ 30

할인 단위 실손할인 금액은 할인 금액에서 지불할 할인 이자를 뺀 것과 동일하며 다음 공식으로 표현됩니다.

실제 할인 금액 = 할인 금액-할인 지불 이자

은행 회계부서에서 할인 작성 완료 할인율, 할인 이자, 실제 지급된 할인 금액 확인 후 할인권 4번째 사본에 "이체" 스탬프를 찍고 할인 부서에 추심 통지서 전달 , 동시에 실제 지급된 할인 금액을 할인 단위의 계좌로 이체합니다.

할인 부서는 계좌 개설 은행으로부터 이체된 할인권 4번째 사본을 기준으로 실제로 지불한 할인 금액을 기준으로 은행 예금 추심 회계를 처리합니다.

(3) 상업 인수 청구서의 만기가 됩니다.

환어음 유효기간이 만료되면 할인은행은 지급인의 계좌가 있는 은행을 통해 지급인과의 정산을 처리하고 대금을 회수하게 된다.

상업 인수 청구서 할인 기한이 되면 다음과 같은 상황이 발생합니다

1 지불 기관이 청구서를 전액 지불할 자금이 있는 경우 수령 기관은 때까지 기다려야 합니다. 할인은행이 청구서를 수령합니다. 메모장에 있는 받을 어음을 상각합니다.

② 지급기관이 예금잔액이 부족하여 상거래승인어음을 기일에 납부하지 못하는 경우, 할인은행은 상거래승인어음을 할인기관에 반환하고 특별이체 소환장을 발부하며, "이체사유"라고 기재하시면 "청구서 ××번호가 입금되지 않았고, 할인금액이 귀하의 계좌에서 징수되었습니다."라고 표시되며, 할인된 청구금액이 할인단위의 은행계좌에서 직접 이체됩니다.

할인기관은 은행으로부터 반송된 상업승인어음과 특별이체 소환장을 받으면 특별이체 소환장을 바탕으로 은행예금지불증서를 작성한다. 동시에 티켓 결제는 결제 기관에서 즉시 이루어집니다.