기타 화폐자금에는 어떤 것이 포함됩니까

기타 화폐자금은 기업이 재고현금, 은행예금 이외의 각종 화폐자금을 가리킨다. 주로 은행환어음 예금, 은행어음 예금, 신용카드 예금, 신용장보증금 예금, 예금투자금, 외국입예금 등이 포함된다.

1, 은행환어음 예금 < P > 은행환어음은 발표은행에서 발급한 것으로, 본표 때 실제 결제금액에 따라 수취인이나 소지인에게 무조건 지급되는 어음입니다. 은행환어음의 발권은행은 은행환어음의 지급인이다. 단위와 개인의 각종 금액의 결제는 모두 은행 환어음을 사용할 수 있다. 은행환어음은 이체에 사용할 수 있고,' 현금' 이라는 글자를 채운 은행환어음도 현금을 인출하는 데 사용할 수 있다.

2, 은행 약속 어음 예금 < P > 은행 약속 어음은 은행에서 발급한 것으로, 티켓을 볼 때 정해진 금액을 수취인이나 소지인에게 무조건 지급하겠다고 약속한 어음입니다. 단위와 개인이 동일한 어음 교환 지역에서 지급해야 하는 각종 금액은 모두 은행 약속 어음을 사용할 수 있다. 은행 약속 어음은 이체에 사용할 수 있고,' 현금' 이라고 적힌 은행 약속 어음은 현금을 인출하는 데 사용할 수 있다.

3, 신용카드 예금 < P > 신용카드 예금은 기업이 신용카드를 얻기 위해 은행 카드 전문가에게 예금하는 금액입니다. 카드 사용은 은행 카드의 일종이다.

4, 신용장보증금예금 < P > 신용장보증금예금은 신용장결제방식을 채택한 기업이 신용장 발행을 위해 은행신용장보증금 전문가구에 예금한 금액입니다. 기업이 은행에 신용장 개설을 신청하면 규정에 따라 은행에 신용장 개설 신청서, 신용장 신청자 약정서 및 구매 판매 계약을 제출해야 한다.

5, 예금투자금 < P > 예금투자금은 기업이 구매한다는 뜻입니다. 주식, 채권, 기금 등은 관련 규정에 따라 증권사 지정은행이 개설한 투자금 전가구에 예치된 금액이다.

6, 아웃바운드 예금 < P > 아웃바운드 예금은 기업이 외지로 임시 또는 산발적 구매를 하기 위해 구매지 은행에 송금해 구매 전문가를 개설하는 돈을 말한다. < P > 확장 자료 < P > 기타 통화자금의 회계 처리 < P > 다른 통화자금의 수지와 잔고를 반영하고 감독하기 위해 기업은' 기타 통화자금' 과목을 설정해야 한다.

(1) 기타 화폐 자금을 받는 경우:

차변: 기타 화폐 자금

대변: 은행 예금

(2) 기타 화폐 자금으로 지급하는 경우:

차변: XX 자산 등

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