경제수사대는 자금세탁 및 계좌동결이 의심되면 서면으로 통보하나요?

경제수사대가 계좌를 동결할 경우 서면으로 통보해드립니다!

'중화인민공화국 민사소송법(2017년 개정)'에 따르면:

압류절차 제245조

인민법원이 봉인하는 경우 또는 재산을 억류하는 경우, 집행 대상자가 공민인 경우에는 집행 대상자가 법인, 기타 단체, 법정 대리인 또는 본인인 경우에는 집행 대상자 또는 그의 성년 가족에게 이를 통지해야 합니다. 책임자가 참석하도록 통보됩니다. 참석 거부는 실행에 영향을 미치지 않습니다. 처형 대상자가 공민인 경우, 그의 작업 단위나 재산이 위치한 풀뿌리 단체는 참여하도록 사람들을 보내야 합니다.

봉인 또는 압수된 재산에 대해서는 집행관이 목록을 작성하고 참석자가 서명 또는 날인한 후 그 사본을 집행대상자에게 주어야 합니다. 사형집행 대상자가 공민이면 그의 성년 가족에게도 지분을 줄 수 있다.

'중화인민공화국 형사소송법(2012년 개정)'은 다음과 같이 규정하고 있습니다.

재산 압수 및 동결 제142조

인민검찰원 및 공공 공안기관은 범죄수사 수요에 기초하여 규정에 따라 범죄피의자의 예금, 송금, 채권, 주식, 자금 지분 및 기타 재산을 조사하고 동결할 수 있다. 관련 기관과 개인이 협력해야 한다. 범죄피의자의 예금, 송금, 채권, 주식, 기금지분, 기타 재산이 동결된 경우에는 다시 동결할 수 없다.

공안부가 2012년 12월 13일에 발표하고 2013년 1월 1일부터 발효되는 "공안 기관의 형사 사건 처리에 관한 절차 규정"에 따르면:

제7조 조회 및 동결

제231조: 범죄 수사 필요에 따라 공안 기관은 범죄 피의자의 예금, 송금, 채권, 주식, 자금 지분 및 기타 재산을 조사하고 동결할 수 있습니다. 규정에 따라 관련 기관 및 개인의 협조가 필요할 수 있습니다.

제232조: 범죄 피의자의 예금, 송금, 채권, 주식, 기금 지분 및 기타 재산에 대해 금융 기관 및 기타 기관에 조회할 경우 해당 기관 이상의 공안 기관 책임자의 승인을 받아야 합니다. 카운티 수준에서 재산 통지 확인을 지원하고 금융 기관 및 기타 부서에 집행을 알립니다.

제233조: 금융기관 등에서 범죄피의자의 예금, 송금, 채권, 주식, 자금지분 및 기타 재산을 동결할 필요가 있는 경우에는 책임자의 승인을 받아야 한다. 현급 이상 공안기관에 재산 동결 지원 통지서를 작성하고 금융 기관 및 기타 기관에 통지하여 이를 실시하도록 합니다.

공안기관은 조사의 필요에 따라 재산을 압수, 구금, 동결할 수 있다고 볼 수 있는데, 유언집행자는 목록을 작성해 그 사본을 처형 대상자에게 전달해야 한다.

추가 정보:

예금을 조회하고 동결하고 공제할 수 있는 완전한 권한을 가진 부서:

1.

공안, 검찰, 법무 부서의 수사, 동결, 구금에 대한 기본적인 법적 근거는 민사소송법, 형사소송법이다. 사법기관), 조회권과 동결권만 있고, 공제권, 송치권은 없다. 이는 사실상 검찰·검찰원·법률의 기능적 지위와 밀접한 관련이 있다.

2. 세무 당국.

'조세징수관리법' 제38조는 다음과 같이 규정하고 있습니다.

세무당국은 생산 또는 사업에 종사하는 납세자가 납세의무를 회피했다고 믿을 만한 근거가 있는 경우 다음과 같이 규정하고 있습니다. 납세 기간 전에 납세자가 기한 내에 과세 대상 상품, 상품 및 기타 재산 또는 과세 소득을 양도하거나 은닉한 명백한 징후가 있는 경우 납세자에게 기한 내에 납부해야 할 세금을 납부하도록 명령합니다. 세무당국은 납세자에게 납세보증서를 제공하도록 명령할 수 있습니다.

납세자가 세금 보증을 제공할 수 없는 경우 현급 이상의 세무국(지국) 국장의 승인을 받아 세무 당국은 다음과 같은 세금 보전 조치를 취할 수 있습니다.

(1) 납세자에게 계좌 개설을 서면으로 통지합니다. 은행이나 기타 금융 기관이 납부해야 할 세금에 해당하는 금액으로 납세자의 예금을 동결합니다.

(2) 납세자의 상품을 압류하거나 봉인합니다. , 납부해야 할 세금과 동일한 가치를 지닌 물품 또는 기타 재산.

납세자가 전항에 명시된 기한 내에 세금을 납부한 경우 세무당국은 즉시 조세보전 조치를 해제해야 합니다.

만기일까지 세금을 납부하지 않은 경우 현급 이상의 세무국(지점) 국장의 승인을 받아 세무 당국은 납세자의 은행이나 은행에 통지할 수 있습니다. 동결된 예금에서 세금을 원천징수하거나 법에 따라 압수 또는 봉인된 상품, 상품 또는 기타 재산을 판매하고 경매 또는 판매 수익금을 사용하여 세금을 상쇄합니다.

개인과 그 부양가족이 생활을 유지하는 데 필요한 주택과 물품은 조세보전조치의 범위에 포함되지 않습니다.

제54조는 다음을 규정합니다.

세무 당국은 다음과 같은 세무 조사를 실시할 권리가 있습니다:

(1) 납세자의 장부 및 회계 증서를 조사합니다. 명세서 및 관련 자료, 원천징수 의무자의 세금 원천징수 및 송금, 징수 및 환급세 장부, 회계 증빙 및 관련 자료를 확인합니다.

(2) 납세자의 생산 및 사업장으로 이동 납세자의 과세 대상을 확인합니다. 물품이 보관된 장소의 상품, 물품 또는 기타 재산을 보관하고 세금의 원천징수, 납부, 징수 및 환급과 관련된 원천징수 의무자의 사업 조건을 확인합니다.

(3) 의무 납세자 및 원천징수 의무자는 세금 납부 또는 원천징수 및 납부, 징수 및 환급과 관련된 문서, 증명서 자료 및 관련 정보를 제공합니다.

(4) 납세자 및 원천징수 의무자에게 질문 세금 납부 또는 원천징수 및 세금과 관련된 문제 및 상황 세금 납부, 징수 및 환급

(5) 역, 터미널, 공항, 우편 회사 및 지점을 방문하여 납세자의 위탁 및 우편 신청서를 검사합니다. 관련 문서, 증서 및 과세 상품에 대한 관련 정보, 상품 또는 기타 재산

(6) 현급 이상 세무국(지점) 국장의 승인을 받아 예금 계좌 검사 허가 증명서의 국가 통일 형식을 사용하여 은행이나 기타 금융기관에서 생산 및 운영하는 납세자 및 원천징수 의무자의 예금 계좌입니다.

세무당국이 조세 위반 사항을 조사할 때 구(區)시 또는 자치주 이상 세무국(지국) 국장의 승인을 받아 사건 혐의자의 예금에 대해 조사할 수 있다. . 과세당국이 문의를 통해 얻은 정보는 과세 이외의 목적으로 사용되지 않습니다.

세무 당국은 국가를 위해 세금을 징수하며, 납부해야 할 세금과 동일한 가치로 납세자의 상품, 상품 또는 기타 재산을 압류 및 봉인하고 납부해야 할 세금과 동일하게 납세자의 예금을 동결할 권리가 있습니다. .

3. 세관.

'관세법' 제6조 5항은 다음과 같이 규정하고 있다.

밀수 사건을 조사할 때에는 관할 세관장의 승인을 얻어 조사할 수 있다. 금융 기관 및 우편 기업에 의심되는 법인 및 개인의 예금 및 송금.

조항 37:

세관 통제 물품은 세관 허가 없이 개봉, 추출, 배송, 배송, 교환, 수정, 저당권 설정, 유치권 설정 또는 양도될 수 없습니다. 해당 마크를 다른 용도로 양도하거나 기타 처분을 수행하십시오.

누구나 세관에서 부여한 봉인을 허가 없이 개봉하거나 훼손할 수 없습니다.

인민법원이 판결 또는 판결을 내리거나 관련 행정법집행기관이 세관의 감독 하에 물품을 처리하기로 결정한 경우 관련 당사자에게 통관절차를 완료하도록 명령해야 합니다.

제61조는 다음과 같이 규정합니다.

상품을 수출입하는 납세자가 규정된 과세 기간 내에 과세 대상 상품 및 기타 재산을 양도하거나 은닉한 명백한 징후가 있는 경우 세관은 다음과 같은 명령을 내릴 수 있습니다. 납세자가 담보를 제공할 수 없는 경우 세관은 직속 세관장 또는 그 권한을 위임받은 세관장의 승인을 얻어 다음과 같은 조세보전 조치를 취할 수 있습니다. /p>

(1) ) 납부해야 할 세금에 해당하는 납세자의 예금 지급을 정지하도록 납세자의 은행이나 기타 금융 기관에 서면으로 통지합니다. (2) 납부해야 할 세금에 해당하는 납세자의 물품 또는 기타 재산을 억류합니다.

납세자가 정해진 과세기간 내에 세금을 납부한 경우, 세관은 즉시 조세보전 조치를 해제해야 합니다.

기한 만료 시까지 세금을 납부하지 않은 경우, 직속 세관장 또는 그가 권한을 위임한 하급 세관장의 승인을 받아 세관은 이를 통지할 수 있습니다. 납세자는 예금 지급이 정지된 은행이나 기타 금융기관에 서면으로 세금을 원천징수하거나, 원천징수된 물품이나 기타 재산을 법에 따라 매각하고, 매각 수익금을 세금을 상쇄하는 데 사용합니다. .

조세보전조치가 부적절하게 채택되거나 납세자가 규정된 기한 내에 세금을 납부하였음에도 세관이 조세보전조치를 즉시 해제하지 않아 정당한 권익을 상실한 경우 납세자의 책임에 따라 세관이 배상 책임을 진다.

세관은 납부해야 할 세금에 해당하는 납세자의 예금 지급을 정지하고 납부해야 할 세금에 해당하는 납세자의 물품 또는 기타 재산을 억류할 것을 납세자의 은행 또는 기타 금융 기관에 서면으로 통지합니다.

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부처 공안부 - 공안 기관의 형사 사건 처리 절차에 관한 규정(공안부 명령 제35호)