펀드 구매 비용이 음수라는 것은 무슨 뜻입니까?

지식 확장:

첫째, 총 기금 손익

총 펀드 손익 = (현재 보유 시가+누적 상환+누적 재투자+누적 배당금+당일 미확정 재투자 배당-누적 투자)

계정의 총 손익 = 계정에 있는 모든 자금의 총 손익입니다.

둘. 펀드 순액

* * * 같은 기금이 소유한 자산. 각 영업일의 시장 종가 (market catch price) 에 따라 계산된 총 자산은 해당 날 펀드의 각 비용과 비용을 공제한 후 해당 날 펀드의 순자산 가치입니다. 당일 펀드가 발행한 총 단위 수로 나누면 단위 순액이다.

순자산

순자산 인정 회계 원칙에 따라 계산된 총 순자산 = 총 자금 자산-총 자금 부채.

1, 총 펀드 자산

본 기금의 총자산은 본 펀드 포트폴리오의 전체 내용을 포함한다.

(1) 본 기금이 소유한 상장주식과 권증은 일일 집중 거래시장 종가를 기준으로 합니다. 상장되지 않은 주식과 권증은 자격을 갖춘 회계사무소 또는 자산평가기관이 측정한다.

(2) 본 기금이 보유한 상장된 국채, 회사채, 금융채무 등의 채권은 일일 종가를 계산하는 것을 기준으로 한다. 미상장 회사의 경우, 일반적으로 액면가에 계산일의 미수금이자를 더한 것이다.

(3) 본 기금이 보유한 단기 어음은 구매원가와 구매일부터 계산일까지의 미수금이자를 기준으로 합니다.

(4) 제 (1) 항과 제 (2) 항에 규정된 계산일에는 종가 또는 참고가가 없어 최신 종가 또는 참고가로 대체된다.

(5) 현금과 현금에 해당하는 자산 (다른 금융기관에 예치된 예금 포함).

(6) 완전히 회수되지 못할 수 있는 자산과 우발부채 준비.

(7) 계약이 체결되었지만 아직 이행되지 않은 자산은 이행된 자산으로 간주되어 총 자산 금액에 포함됩니다.

2. 총 기금 부채

기금의 총 부채는 다음과 같습니다.

(1) 계산일 기금 계약에 명시된 대로 수탁자 또는 관리자에게 지급되지 않은 보상.

(2) 세금 납부 등을 포함한 기타 채무.

펀드 부채는 일별로 계산해야 한다.

특별한 경우 위의 요구 사항에 따라 순자산 총액을 계산할 수 없거나 부적절한 경우 관리자는 관할 당국의 규정에 따라 처리해야 한다는 점에 유의해야 합니다.