펀드 보유 소득이란 무엇을 의미하나요?

펀드 보유 수익은 펀드가 현재 보유하고 있는 주식에서 발생한 누적 수익을 말하며, 순가치 변동으로 인한 변동 손익과 보유 주식에 상응하는 과거 현금 배당 수익을 포함합니다.

예를 들어 투자자가 특정 펀드를 매입하고 지분을 확정하면 어제 수입이 200위안, 보유 수입이 200위안, 오늘 수입도 200위안이면 보유 수입이 400위안이 된다. . 오늘 투자자가 펀드를 매도하면 보유수익은 0이 됩니다. 투자자가 펀드를 환매하면 펀드는 새로운 수익을 기준으로 보유 수익을 다시 계산합니다.

펀드 보유 수입 계산 공식은 보유 수입 = 포지션의 시장 가치 - 보유 비용입니다. 그 중 포지션의 시장가치 = 최근순가치×보유지분, 보유비용=보유지분×보유단가이다. 마지막으로 주의할 점은 보유 비용이 0일 때 보유 시장 가치는 보유 이익과 동일하다는 것입니다.

펀드는 일반적으로 특정 목적을 위해 일정 금액의 자금을 조성하는 것을 의미합니다. 주로 신탁투자자금, 공제자금, 보험자금, 퇴직자금, 각종 재단자금 등이 포함됩니다. 회계 관점에서 펀드는 좁은 개념으로 특정 목적과 용도를 가진 자금을 의미합니다. 우리가 언급하는 펀드는 주로 증권투자펀드를 의미합니다.

다양한 기준에 따라 증권 투자 펀드는 다양한 범주로 나눌 수 있습니다.

(1) 펀드 단위를 추가하거나 환매할 수 있는지 여부에 따라 공개형 펀드로 나눌 수 있습니다. 최종펀드와 폐쇄형펀드. 개방형 펀드는 상장되지 않습니다(상황에 따라 다름). 펀드 규모는 고정되어 있지 않으며 일반적으로 은행, 증권사, 펀드 회사를 통해 구매 및 환매됩니다. 증권 거래소에 상장 및 거래됩니다. 투자자 패스 펀드 단위는 2차 시장에서 구매 및 판매됩니다.

(2) 다양한 조직 형태에 따라 기업 자금과 계약 자금으로 나눌 수 있습니다. 펀드는 투자펀드회사를 설립하기 위해 펀드주식을 발행하여 설립하는 것을 보통 기업펀드라 하고, 펀드운용사와 펀드관리사, 투자자가 펀드계약을 통해 설립하는 것을 보통 계약펀드라고 합니다. 우리나라의 증권투자자금은 모두 계약자금입니다.

(3) 다양한 투자 위험과 수익에 따라 성장, 소득 및 균형 자금으로 나눌 수 있습니다.

(4) 다양한 투자 대상에 따라 주식형 펀드, 채권형 펀드, 머니마켓 펀드, 선물 펀드 등으로 나눌 수 있습니다.