펀드 청산액을 계산하는 방법

펀드 청산 순액이란 펀드가 보유한 전체 권익이 청산 시 시장 가격에 따라 계산되는 순액이다. 펀드 만료, 계약 해지, 펀드 규모가 너무 작고 펀드 매니저가 해산될 때 펀드를 청산해야 한다. 이때 기금의 청산 순액을 계산해야 한다. 그렇다면 펀드 청산 순액은 어떻게 계산됩니까? 서로 알아봅시다.

펀드 청산 순액은 어떻게 계산합니까?

펀드 청산 순액을 계산하는 방법은 크게 두 가지가 있다. 하나는 공정가치에 기초하고, 다른 하나는 원가가치에 기초한다.

1. 공정가치별 계산

공정가치로 계산하면 펀드가 청산될 때 시장가격으로 펀드가 보유한 모든 증권과 통화기금의 순액이다. 이런 방법은 주로 주식형 펀드, 채권형 펀드 등 시장가격이 명확한 펀드에 적용된다.

공정가치는 펀드 청산순액 = 펀드 자산 공정가치-펀드 부채 공정가치로 계산됩니다.

이 가운데 펀드 자산의 공정가치에는 펀드가 보유한 주식, 채권, 통화기금 등 모든 지분의 시장가격 합계에서 펀드가 빚진 부채의 시장가격 합계를 뺀 것이 펀드 청산순액이다.

2. 원가 값을 기준으로 합니다.

원가가치로 계산하면 펀드가 청산할 때 펀드가 보유한 증권과 화폐자금의 원가가치를 기준으로 펀드를 순액하는 것을 말한다. 이 방법은 펀드가 보유한 증권이나 화폐자금의 시장 가격이 불분명한 경우에 주로 적용된다.

원가가치는 자금 청산순액 = 자금 자산 원가가치-자금 부채 원가가치로 계산됩니다.

여기서 펀드 자산의 원가가치는 펀드가 보유한 주식, 채권, 통화기금 등 전체 지분의 합계를 말한다. , 기금이 빚진 비용과 세금의 합계를 빼면 펀드 청산순액이다.