사모 펀드가 설립 한 파트너십은 어떻게 계좌를 만들 수 있습니까?

1. 이 회사는 투자 관리 회사입니다. 신탁회사를 통해 햇빛 사모펀드 상품을 발행할 때 신탁회사는 보증금 1 만원을 납부할 것을 요구했다. 출시가 성공하면 구매 및 릴리즈된 제품의 점유율이 자동으로 변경됩니다.

보증금을 지불할 때:

차변: 기타 미수금-보증금

대출: 은행 예금

제품 발행이 성공하면 보증금은 자신이 발행한 제품을 자동으로 구독한다. 장부는 어떻게 처리합니까?

2. 평소에 은행의 단기 재테크 상품을 산다.

차변: 거래 금융 자산

대출: 은행 예금

수입이 나온 후:

차변: 미수금이자

대출: 투자 수익

애프터서비스:

차변: 은행 예금

대출: 거래 금융 자산

채권 이자

3. 회사가 증권계좌를 개설하는 운영

은행-증권 이체:

차변: 기타 화폐 자금

대출: 은행 예금

제품을 구매하다

차변: 거래 금융 자산

대출: 다른 통화 자체

월말

차변: 거래 금융 자산-공정 가치 변화

신용: 공정 가치 변화의 이익과 손실

판매 후

차변: 기타 화폐 자금

대출: 거래 금융 자산