기금은 어떻게 수익을 분배합니까?

(1) 이익 분배 내용을 결정합니다. 구체적으로 펀드 분배 대상은 순이익, 즉 펀드 소득 공제가 관련 규정에 따라 공제되어야 하는 비용의 잔액이다. 여기서 말하는 비용에는 일반적으로 펀드 관리회사에 지급되는 관리비, 수탁자에게 지급되는 관리비, 공인회계사와 변호사에게 지급되는 비용, 펀드가 설립될 때 발생하는 운영비 등이 포함됩니다. 일반적으로, 펀드의 그 해의 순이익은 먼저 전년도의 적자를 메워야 그 해의 수익 분배를 할 수 있다. 만약 기금이 그해에 순손실을 입었다면, 수익을 분배해서는 안 된다. 특히 상술한 수지 데이터는 증권 관련 업무자격을 갖춘 회계사무소와 공인회계사 감사에서 확인해야 분배를 실시할 수 있다는 점을 지적해야 한다.

(2) 소득 분배의 비율과 시간을 결정한다. 일반적으로 각 펀드의 분배 비율과 시간은 다르며, 국가 관련 법규를 위반하지 않는 한 일반적으로 펀드 계약이나 펀드 회사 헌장에 미리 명시되어 있습니다. 분배 비율에서 미국 관련 법률은 기금이 투자자에게 순이익의 95% 를 분배해야 한다고 규정하고 있다. 우리나라의' 증권투자기금 관리 잠행방법' 은 펀드 수익분배 비율이 펀드 순이익의 90% 이상이어야 한다고 규정하고 있다. 분배 시간에 있어서, 기금은 일 년에 한 번 이상 수익을 분배해야 한다.

(3) 소득 분배 대상을 결정합니다. 폐쇄형 펀드든 오픈펀드든 수익 분배 대상은 특정 날 펀드 몫을 보유한 투자자다. 펀드 매니지먼트사는 일반적으로 수익 분배권을 획득한 최종 지분 등록일을 지정해야 하며, 이 날 거래가 끝난 후 펀드 보유자 명부에 등재된 모든 투자자는 수익 분배를 받을 권리가 있다.

(4) 할당 방법을 결정합니다. 일반적으로 세 가지 방법이 있습니다: ① 현금 분배. 이것은 가장 흔한 펀드 수익 분배 형식이다. ② 분배 기금 단위. 할당될 순이익을 동등한 액수의 새 펀드 단위로 환산하여 투자자에게 주는 것이다. 이런 분배 형식은' 배주' 와 유사하며 실제로 펀드의 총 자본과 규모를 증가시켰다. ③ 분포가 없다. 펀드 점유율을 보내는 대신, 현금을 분배하고, 순이익을 원금에 계상해 재투자를 하는 것은 펀드 점유율 순자산의 증가로 드러난다. 우리나라의' 증권투자기금 관리 잠행방법' 은 ① 만 허용하고, 우리 대만성은 ① 와 ③ 를 결합하는 방식을 채택하고, 미국에서 가장 많이 사용하는 방식은 ① 와 ② 이다.

(5) 소득 분배의 지불 방법을 결정합니다. 이것은 투자자들이 그들이 마땅히 받아야 할 이윤을 어떻게 얻느냐에 관한 것이다. 일반적으로, 현금을 지불할 때, 수탁자는 펀드 소유자에게 직접 수령하거나 소지자 은행 계좌로 송금하라고 통지한다. 펀드 몫을 분배할 경우 지정된 증권사는 투자자의 펀드 주식 보유 증빙서에 할당된 펀드 몫을 인쇄합니다.

기금이 포트폴리오 투자를 통해 위험을 분산시키더라도 투자자가 낮은 위험 (주식보다 낮음) 으로 높은 수익 (채권보다 높음) 을 얻을 수 있지만 펀드 매니저는 펀드의 미래 수익을 보장하지 않습니다. 사실, 일부 재단은 경영진의 운영이 실패하여 수익이 매우 낮거나 심지어 적자를 내고 있다.