펀드 단위의 순 가치에 대한 공식은 무엇입니까?

펀드 단위 순가치 공식은 무엇인가요?

펀드 단위 순가치는 현재 펀드의 순자산 총액을 총 자산 수로 나눈 값입니다. 펀드 주식. 계산 공식은 다음과 같습니다: 펀드 단위의 순 가치 = 총 순자산/펀드 지분. 여기에서는 펀드 단위의 순 가치에 대한 몇 가지 공식을 공유하고 싶습니다. 이것이 도움이 되기를 바랍니다!

계산 공식

펀드 단위의 순 가치 = (총 자산) - 총 부채)/총 펀드 단위 수

이 중 총 자산은 주식, 채권, 은행 예금 및 기타 유가 증권을 포함하여 펀드가 소유한 모든 자산을 의미하며 총 부채는 해당 기간 동안 형성된 부채를 의미합니다. 타인에게 지급할 부채를 포함한 기금의 운영 및 자금조달. 각종 수수료, 지급할 기금에 대한 이자 등 총 기금 단위 수는 해당 시점에 발행된 총 기금 단위 수를 의미합니다.

개방형 펀드 순가치 발표

개방형 펀드의 총 단위 수는 매일 다르며 당일 거래가 종료된 후 계산하여 다음으로 나누어야 합니다. 해당 날짜의 펀드 순자산 가치는 해당 날짜의 해당 단위의 순 자산 가치가 투자자의 청약 및 환매 기준으로 사용됩니다. 펀드 청약 및 환매는 매일 이루어지므로 거래의 기준이 되는 펀드 단위의 순자산가치는 매일 장 마감 후 계산하여 익일 공시해야 합니다.

펀드 단위 순자산 가치 평가

펀드 단위 순 가치 평가란 특정 가격에서 해당 펀드의 순자산 가치를 추정하는 것을 의미합니다.

(1) 평가 목적

펀드의 종류에 관계없이 펀드의 총액은 처음 발행될 때 여러 개의 동일한 정수 부분으로 나누어지며, 각 부분은 "펀드" 단위가 될 것입니다. 펀드 운용 중 펀드 자산 가치와 수익의 변화에 ​​따라 펀드 단위의 가격이 변동됩니다. 보다 정확하게 펀드의 가격을 책정하고 호가하기 위해서는 펀드 가격이 펀드의 실제 가치를 보다 정확하게 반영할 수 있도록 특정 시점의 각 펀드 단위가 나타내는 실제 가치를 추정하고 평가액을 계산하는 것이 필요합니다. 순자산가치 기준으로 결과를 발표했습니다.

(2) 가치평가의 결정

세계 여러 나라의 다양한 펀드를 살펴보면 운영 및 관리 시스템의 차이로 인해 평가일에 대한 구체적인 기준이 없습니다. 펀드의 순자산가치입니다. 그러나 일반적으로 펀드 운용자는 펀드의 순자산가치를 매 영업일 또는 주 1회 또는 최소 월 1회 계산하여 공시하도록 규정하고 있습니다.

(3) 평가 정지

펀드 운영자는 규정에 따라 펀드의 순자산을 평가해야 하지만 다음과 같은 특별한 상황이 발생할 경우 평가를 정지할 권리가 있습니다. : 펀드 투자와 관련된 증권 거래소가 법정 휴무일에 직면하거나 어떤 이유로 폐쇄되는 경우, 기타 불가항력적인 사유로 인해 운영자가 펀드의 순자산 가치를 정확하게 평가할 수 없습니다.

펀드 단위의 순자산 가치 계산

펀드 단위의 순자산 가치 계산에는 펀드의 총 순자산 가치 계산과 계산이 포함됩니다. 펀드 단위의 순자산 가치.

일반적으로 인정되는 회계 원칙에 따르면 펀드의 총 순자산 가치 = 총 펀드 자산 - 총 펀드 부채입니다.

총 펀드 자산 내용

총 펀드 자산에는 펀드가 투자한 자산 포트폴리오의 모든 내용이 포함됩니다.

(1) 다음이 소유한 상장 주식 및 워런트 비상장 주식 및 워런트는 계산일의 중앙거래시장 종가를 기준으로 자격을 갖춘 회계법인 또는 자산 평가 기관에 의해 계산됩니다.

(2) 기금이 소유한 공채, 회사채, 금융채 및 기타 채권의 경우 상장된 경우에는 계산일의 종가를 기준으로 합니다. 일반적으로 계산일에 가액이 추가되며 미수금 이자가 우선 적용됩니다.

(3) 펀드가 보유하는 단기채권은 매입원가에 매입일부터 계산일까지 받을 이자를 더한 금액을 기준으로 합니다.

(4) 제1항 및 제2항에서 정한 계산일의 종가 또는 기준가격이 없는 경우에는 최근 종가 또는 기준가격을 적용한다.

(5) 현금 및 현금에 준하는 자산에는 기타 금융기관에 예치된 예금도 포함됩니다.

(6) 완전히 회수할 수 없는 자산 및 우발부채에 대한 적립금.

(7) 계약을 체결했으나 아직 이행되지 않은 자산은 이행된 것으로 간주되어 총자산에 포함됩니다.

총 펀드 부채의 내용

총 펀드 부채에는 다음이 포함됩니다:

(1) 계산일까지 펀드 계약 명세서에 따라 보관인은 또는 운영자 관리자는 미지급 보수에 대한 책임이 있습니다.

(2) 미납 세금 등을 포함한 기타 미지급금

펀드 부채는 일별 인출 기준으로 계산해야 합니다.

상기 요건에 따라 총순자산가치를 계산하는 것이 불가능하거나 부적절하게 특별한 사정이 있는 경우, 사업관리자는 관할 관계 기관의 규정에 따라 이를 처리해야 한다는 점에 유의하시기 바랍니다. 권한.

펀드 단위의 순 가치를 계산하는 방법

펀드 단위의 순 가치를 계산하는 두 가지 주요 방법은 다음과 같습니다.

(1) 알려진 가격 계산 방법. 과거 가격이라고도 불리는 알려진 가격은 이전 거래일의 종가를 나타냅니다. 알려진 가격산정방식이란 펀드운용사가 주식, 채권, 선물계약, 워런트 등의 총액과 현금자산을 포함한 전 거래일 종가를 기준으로 펀드가 보유하는 금융자산을 계산하는 것을 의미하며, 판매된 펀드의 총 수량을 기준으로 각 펀드의 순자산가치를 계산합니다.

알려진 가격 계산 방법을 사용하면 투자자는 단위 펀드의 매매 가격을 당일에 알 수 있으며 적시에 배송 절차를 처리할 수 있습니다.

(2) 가격 계산 방법을 알 수 없습니다. 선물가격이라고도 불리는 미지가격은 당일 증권시장에서 거래되는 각종 금융자산의 종가를 의미한다. 즉, 펀드 운용자는 그 종가를 기준으로 펀드 단위의 순자산가치를 산정한다. 낮. 이 계산 방식을 적용하면 투자자들은 그날 자신이 사고 파는 펀드의 가격을 알지 못하고, 다음날 단위 펀드의 가격만 알 수 있게 됩니다.