송금 전표란 무엇입니까?

종합 예산 시스템에는 이익 예산, 자본 지출 자금 잔액 예산, 현금 잔액 예산, 자산 부채 예산, 현금 흐름 예산 등이 포함됩니다.

이익 예산에는 판매 수익 예산, 제품 원가 예산, 연료 원가 예산 및 연체 수수료 예산이 포함됩니다. 투자 수익 예산 등. 자산경영 심사 목표에 따라 성사가 경영 목표를 달성하도록 보장하는 기초 위에서 생산 판매 상황을 정확하게 계산할 것을 요구하다. 월별 이윤 예산은 연간 예산에 따라 편성되며, 매월 실제 상황에 따라 가능한 균형을 맞춰서 폭락을 피해야 한다.

자본 지출 자금 잔액 예산에는 자본 지출 출처 예산과 자본 지출 예산이 포함됩니다. 자본성 지출의 원천은 주로 그해 감가 상각, 세후 이익, 장기 투자 회수 및 각종 대출을 포함한다. 자본 지출 프로젝트는 주로 지분 투자, 채권 투자, 기술 개조, 기술 개발, 자산 구매 등을 포함한다. 자금 지출 프로젝트의 안배는 양입출의 원칙을 고수해야 하며, 연간 총지출은 총출처를 초과해서는 안 되며, 프로젝트 자금 출처에 차이가 있어서는 안 된다. 프로젝트 배정에서 대출 상환, 각종 중점 공사, 중대형 인프라, 기술 개조, 과학 기술 프로젝트의 요구를 우선적으로 충족하면서 향후 몇 년간 자금 지속의 필요성을 고려해야 한다. 해당 자본 지출 예산 편성이 완료되면 귀구 관리를 보고하는 생산기술부가 심사하고, 생산기술부는 예산 프로젝트의 경제성과 중요성에 따라 예산 항목의 우선순위를 정하고, 지방회사는 이 순서대로 예산에 최종적으로 포함된 자본 지출 항목을 승인하고 그에 따라 자금을 실시한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 자본, 자본, 자본, 자본, 자본, 자본, 자본, 자본)

현금 잔액 예산은 현금 수입, 현금 지출, 현금 잉여 및 현금 융자의 네 부분으로 구성됩니다. 현금 융자는 정상적인 회전을 충족시키는 데 필요한 총 현금 재고량을 고려해야 하며, 현금 부족이 클 때는 현금 융자의 가능성을 고려해야 한다. 모금자금이 균형요구를 충족시키지 못하면 자본지출 예산 조정 및 수정을 고려해야 한다.

자산 부채 예산은 주로 자산 부채 비율, 외상 매출금 회전율, 유동성 비율, 속도 비율 등의 지표가 상위 요구 사항을 충족하도록 하는 등 관련 재무 지표의 통제에 초점을 맞추고 있으며, 자산 부채 예산은 다른 예산의 편성을 제한해야 합니다.

현금 흐름 예산은 이익 예산, 자본 프로젝트 예산 및 관련 자료에 따라 편성되며, 영업 활동 및 투자 융자 활동의 현금 흐름을 포함합니다. 현금 흐름 예산을 편성할 때 상하 간의 기여도는 기여도가 상쇄된 순 금액이 아닌 합계에 반영되어야 합니다.

예산 프로세스

1. 예산 목표 결정 및 발행. 예산년도경영목표 및 관련 제도에 따라 기층단위 연간 이익목표, 자산부채율, 자산보상률, 부실 손실률, 투자수익률을 결정하고 예산년도 전년도 1 1 종료 전에 기층 단위를 내린다.

2. 예산 초안의 준비 및 제출. 각 기층 단위는 하달목표 달성을 보장하는 전제 하에 본 단위의 실제 경영 상황에 따라 연간 재무예산 초안을 편성하고 65438+ 전년도 2 월 말 이전에 보고해야 한다. 구체적인 준비 과정은 다음과 같습니다.

(1) 기층 단위의 각 책임 센터는 본 센터와 관련된 각종 예산을 편성하고 관련 귀구 관리부에 제출하여 심사를 합니다.

(2) 풀뿌리 단위는 관련 예산 계획을 검토하고, 우선 순위에 따라 프로젝트를 정렬하고, 공장 (국) 의 긴 승인을 받고, 공장 (국) 의 긴 승인을 받은 후 감사 균형을 잡는다.

(3) 기층 단위는 재무예산을 검토하고, 요약의 균형을 맞추고, 승인 후 에스컬레이션한다.