200 1 은광하 사건은 어떻게 된 일입니까?

1994 6 월 출시된 은광하 회사는 자랑스러운 실적과 매력적인 전망으로 한때' 중국 블루칩 1 주' 로 불렸다.

200 1 년 8 월' 재경' 잡지는' 음함정' 이라는 글을 게재해 음허구 재무제표 사건을 폭로했다.

1998 ~ 200 1 기간 동안 회사의 누적 가상 이익 77 1567000 원, 여기서: 1998 가상 이익/kr 1999 가상 증가 1778 18600 원, 실제 손실 5003200 원; 2000 년 56704 만 7400 원 증액, 실제 손실 1494038+000 만원; 200 1, 1-6 월 894 만원 증액, 실제 손실 2557438+0 만원.

원자재 구매부터 생산 판매 수출에 이르기까지 이 회사는 판매 계약 및 송장, 은행어음, 세관 수출 신고서, 소득세 면세 서류를 포함한 모든 서류를 위조했다.

1999165438+10 월, (은천) 산업유한공사 재무이사, 총회계사, 이사회 비서정 전화를 받아 주당 0.8 위안을 요구했다.

동동은 그에 상응하는 계산을 하여 천진회사가 얼마나 많은 이윤을 필요로 하는지를 알아냈다. 그런 다음, 이 이윤에 근거하여, 그는 천진하광이 얼마나 많은 생산량을 필요로 하는지, 얼마나 많은 판매량이 필요한지, 얼마나 많은 원료를 구입해야 하는지를 계산했다.

1999 의 재무조작은 원자재 구매로 시작된다.

동보는 베이징 서걸무역유한공사, 베이징경통무역유한공사, 베이징동풍실용기술연구소 등을 꾸며 천진하광의 원료공급업체로 사용하고, 가짜 구매원료 노른자위가루를 제품 추출에 사용했다.

생강, 계피, 제품 포장통 등. , 암시장에서 송장, 환어음, 은행어음 등의 어음을 구입하고, 이들 단위의 판매송장을 위조하고, 천진하광은 이들 단위의 은행환어음을 부쳤다.

원자재 구매로 제품에 판로가 생겼다. 동보는 총 가치가 5665438 여만 마르크인 수출신고서 4 부와 독일 고승회사 베이징 사무소에서 지불한 5400 만 위안의 은행 영수증 3 부를 위조했다.

위조공예를 개선하기 위해 동파는 당시 천진하광추출유한회사 사장의 김대에게 추출 제품의 생산 기록을 위조하도록 지시했다.

이에 따라 엄금대는 천진 하광 직원들에게 허위 원자재 입고 서류, 팀 생산 기록, 제품 배송 서류 등을 위조하도록 지시했다.

마지막으로 동파 허구 천진 하광 추출 제품 수출 수입 23898 만 6000 원.

허위 연간 재무제표는 선전 중천근 회계사무소의 감사를 거쳐 은광하 회사 연보에 통합되었다. 은광샤가 사회에 발표한 허위 순이익은 65,438+0,277,860 원에 이른다.

2000 년에도 금융 사기는 계속되었다. 동보는 허위 수출판매계약, 은행어음, 판매송장, 수출신고서, 덕성심무역회사가 지급한 지급서류를 위조하고 천진하광직원에게 허위 재무증빙을 위조하도록 지시했다.

2000 년 천진 하광 * * * 허위 제품 수출 수입 7 억 2400 만원, 허위 연간 재무제표는 선전 중천근 회계사무소 감사, 공인회계사, 허 사회에 허위 순이익 465,438+0,438+0,000 원을 냈다.

200 1 초, 위조절차를 더욱 보완하기 위해 동보허보 판매수익을 보고하기 위해 천진시 북진국세청에서 부가가치세 전용 인보이스 500 부를 구입했다.

동보는 정상 판매단위에 송장을 발행하는 것 외에도 천진하광사 직원에게 천진하광회사의 이름으로 천진과 원산사 (천진하광사 추출 제품 총유통) 에 부가가치세 전용 송장 290 장을 허비하도록 지시했다. 가격세는 총 22 1456594 원, 섭세 37647/KLLL

200 1 년 5 월, 은광하 사장 이유강 회장은 장비 구입을 이유로 상하이 킨튼 투자회사로부터 654 억 38+0 억 5000 만원을 빌려 제품 판매 추출 형식으로 천진하광계좌로 반납했다. 그 중 654.38+0.25 억원은 천진하광이익으로 천진하광회사에 넘겨졌다

동보가 법정에서 진술한 바에 따르면 사기 과정에서 일부 재무서류와 관련 은행의 공장은 모두 컴퓨터에서 제작되었다.

확장 데이터:

은광하 사건에 대한 처리가 매우 엄하다. 법원은 은광하 사건의 책임자를 재판했고 위조자 6 명은 법적 제재를 받았다.

법원은 각각 은천 하광 이사원 부주석, 사장, 은천 원이사, 재무감독, 총회계사 딩, 천진원 부회장, 총지배인 김대에게 징역 2 년 6 개월을 선고하고 벌금 3 만원에서 8 만원까지 각각 선고했다. 피고인 선전 중천근 회계사무소 파트너, 허, 각각 징역 2 년 6 개월, 징역 2 년 3 개월, 벌금 3 만원을 선고받았다.

하광 전 회장 겸 재무이사 동보는 허위 회계보고를 제공하여 징역 3 년, 벌금 인민폐 6 억 5438 억원을 선고받았다.

2002 년 7 월 30 일 닝샤은천시 중급인민법원은 상하이 양선초등 4 명의 주주소 은허위증권 정보 공개 침해 분쟁 사건을 정식으로 접수했다.

2004 년 4 월 20 일 은천시 중급인민법원은 ST 은광샤에게 회사와 진수화 민사배상 분쟁 사건을 접수하는 고소통지서를 보냈다.

이는 2002 년 7 월 이후' 선형후민' 을 강조한 은천중원이 윤 허위 진술에 대한 민사배상 사건을 다시 접수한 것이다.

상장회사 재무제표가 가장 많은 선전 중천근 회계사무소는 은광하 이윤 위조사건으로 사실상 해체됐다.

재정부도 9 월 초, 철회, 허가한 공인회계사 자격을 발표했다. 중천근 회계사무소의 집업 자격을 철회하고 증권감독회와 함께 증권 선물 관련 업무허가증을 취소하다. 동시에 중천진 회계사무소 책임자의 책임을 추궁할 것이다.