연금보험관리주 요약

2. 최근 연금보험에 나타난 현상

수년간의 개혁 끝에 시장경제 체제에 적응하고 중국 특성을 지닌 연금보험 제도가 형성됐다. 그러나 국력의 한계와 우리나라의 정치, 경제 체제 개혁이 심화되고 있는 상황으로 인해 우리나라의 현행 연금보험제도는 여전히 많은 문제에 직면해 있습니다. 이는 다음과 같은 측면에서 나타납니다. 인구 고령화의 압력은 나날이 증가하고 있으며, 인구 고령화는 우리나라의 미래 경제 발전과 사회 안정에 대한 압력을 증가시키고 있습니다. 서구 선진국은 대개 산업사회에 진입한 이후 고령화를 겪게 되는데, 고령화 속도가 상대적으로 느리지만, 우리나라는 산업화 중기 초기와 경제건설자금에 대한 수요가 집중되는 시기에는 고령화 단계에 진입하여 자원배분을 초래한다. 딜레마에 빠지게 됩니다. 세계은행 통계에 따르면 1990년 아시아의 60세 이상 인구 비율은 평균 6.8%였고, 우리나라는 8.9%였다. 우리나라는 고령화 시대에 접어들었고, 2026년에는 그 비율이 18%에 달할 것입니다. 그때쯤이면 전 세계 노인의 4분의 1이 중국에 집중될 것입니다. 현재 우리나라의 기초연금보험기금의 부분균형방식은 우리나라의 인구고령화에 따라 자본수요의 축적과 증가를 초래하고 사회적 부담을 가중시켜 국가 재정의 안정에 매우 해를 끼칠 것입니다.

1. 연금보험은 보장 범위가 너무 좁습니다. 현재로서는 보장 범위가 가장 커야 한다는 것이 일반적인 원칙입니다. 국가는 국유 및 집단 보험을 제외하고 기업의 기본 보장 외에도 일부 공공 기관, 외자 기업, 대부분의 민간 기업 및 개인 경제 실무자가 연금 보험 범위를 벗어났습니다. 또한, 국가 전체 인구의 80%를 차지하는 사회연금 보험 범위에 포함되지 않은 정부 기관의 공무원도 있습니다. 이 문제가 해결되지 않으면 권리 보호, 보편성, 평등 등 사회 보장의 기본 원칙이 구현되지 않으며 일부 국민은 여전히 ​​해당 연금 보험 권리를 누리지 못하고 있습니다.

문제 중 하나: 개인 계좌에서는 '구인' 계좌가 없고, '중인' 계좌는 자금이 심각하게 부족하며, '신인' 계좌는 ' 노인"으로 인해 계정이 비어 있게 됩니다.

중국 정부는 우리나라 연금 보험 제도 개혁 사례를 요약하고 외국의 성공적인 경험을 바탕으로 우리나라의 국내 상황에 적합하고 신규 이민자에게 이상적인 부분 축적형 자금 조달 모델을 선택했습니다. 인력. 국가에서는 개인 계좌가 직원 자신이 지불한 급여 기준에 따라 설정되며 기업의 최대 기여 비율은 20%를 초과할 수 없다고 규정합니다. 연간 개인 기여금은 4% 이상이어야 하며, 퇴직 연령 도달 후 연금은 기본 연금과 개인 계정 연금으로 구성됩니다. 평균 월급의 20%입니다. 개인연금 월 기준은 개인계좌 적립금을 120(개월)으로 나눈 값인데, 이번 전환으로 당면한 상황은 '노인'이 계좌가 없다는 점이다. 자금이 축적되지 않은 경우: "중간자"는 개인 계정에 자금이 있음 심각한 결함이 있습니다. 개인 계정을 설정하기 전의 근무 기간은 실제로 자금이 축적되지 않은 개인 지불 기간으로 간주됩니다. '신입'계좌를 운영하면 현재 노인들에게 현재 지급금이 지급되는데, 그 계좌는 실제로는 '빈계좌'이다. 분명히 연금보험기금의 수입과 지출의 불일치로 인한 공실로 인해 현재 연금보험은 3분의 2의 지방(구)에서 여전히 선불제로 운영되고 있다. ) 전국적으로 연금보험 지급을 보장하는 데 어려움을 겪고 있습니다. '통합 계정' 개혁 대상 모델인 '통합'은 매우 심각한 시험에 직면해 있습니다.

문제 2: 연금 보험 기금의 단일 소스 채널과 단일 투자 채널은 연금 지불 증가에 직면하여 현재의 자금 조달 및 부가가치 방법을 무력하게 만듭니다.

현재 연금보험의 주요 자금조달 경로는 기업 출연이며, 기업 출연의 대부분은 국유기업에서 나오며 부담이 크며, 이를 갖고 있는 기업이 더 많습니다. 생산중단, 생산중단, 부도 등 국내 일부 기업이 연금보험료를 납부할 때와 맞먹는 수준이다. 동시에, "신규"에 대한 퇴직금 지불 책임도 지고 있으며, 이러한 무거운 부담으로 인해 더 나은 급여를 받는 기업의 열정도 심각하게 위축되어 연금 보험 기금 조달이 다음과 같은 상황에 직면하게 되었습니다. 상황.

1. 연금보험에 가입하는 근로자 수는 해마다 감소하고 있으며, 퇴직자 수는 해마다 증가하고 있으며, 그 증가폭은 매년 증가하고 있습니다. 가속.

2. 관련 규정에 따르면 현재 연금보험 기금은 국채 투자와 은행 예금으로 제한돼 있어 표면적으로는 안전하지만 실제로는 평가절하 위험이 있다.

첫째, 우리나라는 1997년 이후 여러 차례 금리를 인하해 은행에 예치한 연금보험기금의 가치는커녕 그 가치를 유지하기도 어렵게 됐다. 둘째, 국고채 현물수익률도 점차 감소하고 있으며, 연기금 역시 국채에 투자할 경우 손실을 입을 것이다.

문제3: 연금보험 관리체계 및 운영 메커니즘의 미비로 인해 연금보험의 실질적인 운영이 어려움을 겪고 있다.

1. 지방 사회보험 기관과 지방 사회 보험 기관의 목표와 이해관계가 일치하지 않아 지방의 조정 작업이 미약합니다.

국가 규정에 따르면 전국의 모든 성, 자치구, 직할시에서 성급 조정을 실시했지만, 시급 이하의 사회보험 기관이 아직 미흡해 운영 결과가 매우 만족스럽지 않다. 지방 관리, 지방 정부의 이익은 지방자치단체 및 지방자치단체 차원의 사회보험 기관의 첫 번째 선택이 되어야 하며, 지방 조정의 목표는 지방 내 다양한 ​​지방자치단체와 산업 부서의 이익을 종합적으로 균형을 맞추는 것입니다. 이로 인해 지방사회보험기관의 목표와 이해관계가 차별화되어 지방조정관이 가져야 할 책임과 권리가 단절되어 지방자치단체와 산업계가 어려움을 겪는 상황이 발생하였다. 지역 조정자들과 만장일치로 처리합니다.

2. 사회보험사업이 계속 확대되면서 실제 사회보험기관이 그 업무를 감당하기 어렵다.

산업 조정을 지방정부로 분권화하고 지방 기업의 지방 조정을 실시하며 실업 보험 재배치, 의료 보험 개혁 착수, 연금, 실업, 의료 통합 돌봄, 산업재해, 모성 5대 보장, 지방 및 지방 차원의 사회보험 사업과 취약한 사회보험 기관 간의 모순이 점점 더 두드러지고 있습니다. 카트.

3. 사회 보험 기관에 대한 자금을 제때에 받을 수 없기 때문에 연금 보험 운영에 필요한 인센티브 메커니즘이 부족합니다.

관련 국가 규정에 따르면 기본 연금 보험 기금은 특별 재정 계정에 포함되어 있으며, 필요한 자금은 재정 예산에 따라 할당됩니다. 옳은. 그러나 운영 결과 한쪽이 막혀 처리대행업체에서는 더 이상 관리비를 인출하지 못하고 있다. 반면, 재정부서가 기관에 배정하는 자금은 심각하게 부족하다. 이러한 현상은 사회보험 기관의 의욕을 심각하게 약화시켰다.

4. 현재의 관리방식과 관리방식은 심각하게 낙후되어 있어 연금보험 운영에 있어 과학적인 의사결정 기반이 부족합니다.

연금 보험 개혁을 심화하고 있으며, 특히 소셜 풀링과 직원 개인 계정, 지방 풀링의 실제 운영에 대해 논의하고 있습니다. 연금보험에 대한 정보량이 대폭 확대되었습니다. 객관적으로 관리방법과 관리방법은 보다 과학화되고 표준화될 필요가 있습니다. 더 높은 수준의 관리를 실행하려면 완전한 데이터, 완전한 정보 공유, 신속한 대응, 과학적인 계산 관리 방법 및 현재 상황에 따라 판단하는 보조 의사 결정 방법이 필요합니다. 그러나 기본 연금 보험 관리 정보 시스템 구축이 확실해졌습니다. 그러나 정보시스템 구축은 연금보험 업무처리 및 경영의사결정에 필요한 요구사항을 충족시키기에는 아직 한참 부족합니다. 완전한 사회보험관리정보시스템을 구축하려면 막대한 재정적 투자가 필요할 뿐만 아니라 인재의 준비도 필요하다.

3. 근본적인 질문은 어떤 제도적 장치를 마련해야 하는가이다.

(1) 기금 기반 계획을 핵심으로 하는 다단계 연금 시스템 구축

위의 아이디어를 바탕으로 우리나라의 연금 시스템은 크게 두 가지 수준으로 구성됩니다. 기본 수준은 선불식으로 재정이 지원되는 '노인'을 위한 기본 연금 제도이고, 규정에 따라 배포됩니다. 현 단계에서는 여전히 '고령자'가 퇴직자의 대다수를 차지하고 있기 때문에 이 제도는 여전히 더 큰 비중을 차지하겠지만, 장기적으로는 이 제도의 적용 범위가 확대되지 않는 한 점진적으로 확대될 것입니다. 시간을 단축하여 연금 제도의 주요 부분을 기금 기반 계획의 두 번째 수준에 배치합니다. 이 과정에서 기금 기반 계획은 부가가치 투자 계획과 같은 더 많은 하위 계획을 적시에 도입할 수 있습니다. 제한된 소득 재분배를 통해 투자 수익을 늘리는 것을 목표로 합니다. 2단계에 더해 3단계 임의저축연금제도를 마련할 수 있으며, 위 2단계의 주요 제도를 보완해 개인이 상업연금보험 등에 가입하도록 독려할 수 있다.

통합제도에서는 제도 시행 시 퇴직하고 일정 기간 근속한 직원과 시행 후 연금보험에 새로 가입하는 직원에 대한 지급규정이 상이하여 이를 반영하고 있습니다. "노인"에 대한 오래된 접근 방식. "새로운 사람들"의 새로운 방법과 "중간 사람들"의 전환 방법. 연간 지출 추계에는 '노인' 지출, '신인' 지출, '중장년' 지출에 대한 별도의 추정이 필요하다.

'신입사원' 지출은 1998년 신규 입사하여 개인계좌연금보험에 가입한 근로자가 퇴직한 이후에 발생하며, '중간' 지출은 기본연금, 개인계좌연금, 임시연금의 3가지로 구분됩니다. 이 중 기초연금과 개인계좌연금은 '신인'과 동일하게 산정·지급되며, 임시연금은 신제도 시행 전 '중간인'이 축적한 연금권이 실현된 것을 반영한다.

1. "노인" 비용

새로운 제도가 시행될 때 퇴직한 직원은 이전 제도의 규정에 따라 연금을 지급받게 됩니다. 과거에는 규정된 급여 수준을 특정 연금으로 대체하는 동시에 임금과 물가에 따라 지수를 조정했습니다. 특정 연도, 특정 연령의 "노인"의 1인당 지출은 퇴직하는 해의 해당 연령의 "노인"의 연봉과 제도에서 규정하는 연금대체율을 곱한 것과 동일하며, 규정된 연금 조정 지수에 따라 조정됩니다. 모든 연령대의 노인에 대한 총 지출을 합산하여 "노인"에 대한 총 지출을 구합니다.

2. '중간' 지출

'중간' 지출은 기초연금, 개인계좌연금, 임시연금의 세 부분으로 구분됩니다. 근로자가 사망한 경우 개인계좌에 적립된 금액을 일시금으로 수급자에게 돌려줍니다. 기본연금액은 퇴직 당시 전년도 지역 평균 사회연봉의 20%입니다. 1996년의 평균 사회임금을 기준으로 평균 사회임금의 낮은 증가율을 가정하면 향후 몇 년간의 평균 사회임금을 추정할 수 있습니다. 연금사회 개인계정의 연간 적립액은 일정한 기여율과 기여급여기준을 바탕으로 개인계정의 누적이자율을 가정하여 추정한다.

'중간자' 임시연금은 물가조정 대신 조정을 채택한다. 전 노동부가 권고한 것이다.

연계화 조정 방법

과다 연금 : 연동 평균 월 기여금 × 계산 및 지급 계수

'중간' 연도라는 임계점 이전의 개인 기여금

지수화된 월급여 : '중간인'이 퇴직한 전년도 현지 직원의 평균 급여 × 유급급여지수

기여급여지수 : 급여의 사회적 평균 퇴직 전 매년 급여 비율/기여 연수 및 간주 기여 기간의 합

3. '신규' 지출

통합 계획에 따르면 연금 신규이민자에 대한 지출은 기초연금과 개인연금으로 구분된다. 연금의 산정방법은 "미들맨"과 동일합니다. "신규 이민자"의 수는 세계 은행 예측을 참조하여 인구 예측을 기반으로 추산됩니다.

(2) 연기금은 자본시장에서 기관투자자가 되어야 한다

펀드의 투자라 할지라도 충분한 투자수단을 보유하는 것은 그러한 연기금이 존재하고 발전하기 위한 중요한 조건이다. 포트폴리오는 펀드 이사회에 의해 완전히 결정되며, 국채는 두 가지 기본 투자 도구가 됩니다. 연금기금이 어떤 주식을, 어떻게 보유해야 하는지에 대한 논의가 더 중요할 것입니다.

국유주 전환 방식을 더 논의하기에 앞서, 자금이 직접 시장에 진입해 자금 조달을 늘릴 수 있는지 먼저 논의해보자. 기본 연금 보험 기금의 롤오버 저축이 모두 주식 시장에 투자된다면 현재 연금 부채를 보충하려면 아마도 몇 배의 수익률이 필요할 것입니다. 이러한 압박 속에서 재단이 의식적으로 안정적인 기관투자자가 될 것이라고 보장하는 것은 실제로 어렵습니다. 따라서 연기금은 시장에 진입하기 전에 일정한 위험을 감당할 수 있는 자본규모가 여전히 필요하며, 자본규모를 늘리는 방법은 국유지분 보유를 늘리는 것이다. 따라서 연기금 출자에 대해 우리가 설계한 단계는 먼저 국유지분을 늘려 기금의 자본을 확대하여 충분한 위험 허용성을 갖게 한 다음, 국유지분의 상장 및 유통을 통해 보험자금이 시장에 진입하도록 유도하는 것입니다. 주식.

두 번째 주요 조건은 연기금이 투자금을 관리할 전문 보관 기관을 보유해야 한다는 점이다. 따라서 사회보장관리기관과 금융기관은 재단과 보관기관 간의 정보비대칭 문제로 인해 연금신탁기금을 운용할 수 있는 법적 자격을 갖추도록 관리기관을 지정해야 하며, 정부의 사회보장관리기관과 금융기관은 이를 별도로 관리해야 한다. 규제 기관은 일반적으로 자금 관리인에 대한 엄격한 감독을 실시합니다. 이러한 감독은 일반적으로 보관법에 따라 이루어집니다. 현재 우리나라에는 이러한 자금 보관법이 없기 때문에 이러한 법률을 제정하고 시행해야 합니다.

다음 질문은 앞으로 어떤 기관이 연기금의 투자 관리인이 될 수 있느냐는 것이다. 현행 기초연금제도에서는 정부가 공업, 농업, 중국, 산업 분야 특별재정계정에 자금을 예치하도록 규정하고 있다. 4개의 국유 상업은행이 설립될 예정이다. 따라서 이들 4개 은행은 보관기관과 유사한 역할을 하지만 실제 보관기관은 아니다. 은행이 실제 자금 관리인이 되기를 원한다면, 그들이 해결해야 할 첫 번째 문제 중 하나는 상업 은행이 우리나라 상업 은행법에 규정된 대로 별도의 산업에서만 운영될 수 있다는 원칙입니다.

그 밖에 보관인이 될 수 있는 자격으로는 아직 초기 단계에 있는 보험사, 증권사, 국내 투자은행 등 비은행 금융기관 등이 있다. 물론 중국 금융기관에만 초점을 맞추지 않는다면 중외합자투자은행이나 연기금을 유치하는 투자회사도 고려해 볼 수 있다. 우리는 위와 같은 금융기관들이 미래 연금기금 관리인을 양성하는 모체가 될 것이라고 믿습니다.

(3) 시장지향성: 경쟁과 가격 메커니즘

완전한 시장화의 관점에서 볼 때, 연금기금이 연금 기여율을 스스로 결정하도록 하는 것은 자연스럽게 생각할 것입니다. 원칙적으로 연금제도가 안정상태에 도달하면 균형가격을 형성할 수 있다.

이러한 균형 가격을 보장하기 위해서는 재단의 시스템이 경쟁력을 갖춰야 합니다. 현실적인 조건에서. 이러한 경쟁력 있는 기금 시스템을 구축하는 데 있어 실제 어려운 점은 아마도 다중 재단을 설립할 수 있는지 여부가 아니라(이 질문에 대한 대답은 '예'여야 합니다) 서로 다른 재단 간에 기부금과 수입이 자유롭게 이전될 수 있는지 여부가 가장 큰 문제가 될 것입니다. 경쟁력 있는 연금제도를 확립하는 데 장애가 되며, 이러한 장애는 단기적으로 극복하기 어려울 수 있습니다.

위 단락의 논의에 대한 현실적인 근거는 연금기금의 설립비용을 최소화하는 것을 최우선으로 삼을 경우 현행 기초연금제도는 지방정부의 사회적 조정을 달성해야 한다는 것이다. 그래서 지방 차원의 기반을 마련한다는 것은 구체제와 신체제 사이에서 가장 가까운 두 지점을 선택해 교량을 건설했다고 해야 할 것이다. 그러나 행정 구조에 부속된 연기금은 아직 실제 시장 경쟁자가 아닙니다. 이 문제가 한 주 내에서 해결되면 이론적으로는 난이도가 약간 줄어들지만 두 가지 새로운 문제가 뒤따릅니다. 하나는 실제로 매우 짧은 거리 내에서 이 문제를 해결할 수 있는 경쟁력 있는 연금 기금이 거의 없다는 것입니다. 관련 규정을 준수하는 것이 짧은 시간 안에 확립될 것이며, 다른 하나는 지금까지 달성한 ​​지방 조정이 헛될 것이라는 것입니다. 두 가지 측면을 비교해보면 지방 단위로 기반을 마련하는 것이 더 타당하다. 그런 다음 문제는 기존의 지방정부 기초연금 기금을 궁극적으로 기금으로 이어질 수 있는 경쟁 모델로 전환하는 방법에 중점을 둡니다.

이 문제를 해결하기 위한 첫 번째 단계는 각 재단이 자체 관리 기관을 선택하고 자본 시장에 진출하여 사례별로 다른 투자 수익률을 얻는 것입니다. 정부의 사회 보장 규제 기관, 금융 규제 기관 및 법무 부서는 각 재단의 회계(특히 관리 회계, 감사, 정보 공개 및 개인 계정 회계)에 대한 통일된 규정을 구현합니다. 세 번째 단계는 보안 규제 기관이 설정하는 것입니다. 기여율(연금 가격)에 대한 상한 및 하한은 있지만 기여율에 대한 구체적인 의사결정 권한은 재단에 남겨두고 경쟁 메커니즘을 도입합니다. 마지막 단계는 모든 재단이 기여율에 주의를 기울여야 한다는 것입니다.

이러한 구조를 바탕으로 연금기금의 기여금과 수익률은 결국 일정 수준에서 안정될 것이며, 이는 재단이 결정하는 경쟁력 있는 가격이 될 것입니다. 물론 관리수수료는 여기에 포함되지 않습니다. 즉, 관리수수료의 수준을 결정하는 원칙은 동일합니다. 즉, 경쟁적인 관리인 시장이 있어야 하며, 정부는 이를 결정하는 책임만 집니다. 관리 수수료율의 상한선과 관리인의 자격을 결정하고, 관리인에 대한 외부 감사 및 감독을 수행하고, 관리 기금의 선택을 재단에 이관할 수 있다면 연금 기금의 기여율( 양육비 포함)은 시장에 의해 결정되는 경쟁력 있는 지원이 될 것입니다. 연금 혜택 수준이 시장이 결정하는 기여율과 보험계리적으로 연결되어 있으면 혜택 수준보다 낮거나 높을 가능성도 사라집니다.

본 글에서 구상하고 있는 연금제도를 다른 나라의 연금제도와 비유하자면 우리의 비전은 제도 전반에 있어서는 칠레와 비슷하고, 제도적으로는 싱가포르의 중앙공제기금(Central Provident Fund) 제도와 유사해야 한다. 펀드 수준에서 아이디어의 실현 가능성에 대한 핵심은 조직 구조 자체나 연금 시스템 또는 사회 보장 시스템 자체에 크게 의존할 수 없는 이러한 기반이 실제로 구축될 수 있는지 여부입니다. 이 시스템 외부. 여기에는 주로 세 가지 요소가 포함됩니다. 첫 번째 측면은 정부가 시장경제 원칙에 따라 재단과의 관계를 처리할 수 있는지 여부입니다. 이는 정부 기관이 이 관계를 잘 감당할 수 있는 이념적, 정책적 준비가 되어 있는지 여부를 의미할 뿐만 아니라 현 단계에서 더 중요한 것은 이 관계를 잘 감당할 수 있는 기술적 준비가 되어 있는지 여부일 것이다. 두 번째 측면은 연금제도와 관련된 다양한 기득권이 대략적으로 균형을 이룰 수 있는지 여부이다. 세 번째 측면은 관리기관이 전체적으로 조직의 효율성과 기술적 수준을 향상시킬 수 있는 충분한 동기와 능력을 갖추고 있는지 여부이다.

우리나라의 사회보장제도 개혁은 이론적 준비가 심각하게 부족하고 프로그램 실증이 불충분한 상황에서 성급하게 추진됐다. 이 교훈은 우리에게 말해준다. 연금제도 개편과 관련하여 현재 가장 시급한 것은 장단기적 효과를 종합적으로 고려하여 소득재분배를 실현하고 경제성장을 지원하며 제도 자체의 발전을 도모하고 긍정적인 성과를 창출하는 제도를 설계하는 것이다. 외부 효과(적어도 부정적인 외부 효과 없이), 그리고 연금 제도 개혁과 지원 시스템 성장을 고려한 전반적인 계획은 일시적인 긴급 요구를 해결하기 위해 사회 보장 제도 개혁이라는 이미 명확한 올바른 목표를 모호하게 해서는 안 됩니다.

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