평가 날짜는 언제입니까?

평가일은 펀드 자산의 실제 평가일이다. 일반적으로 대부분의 펀드의 평가일은 모두 개방일이다. 국가관리제도와 펀드 유형에 따라 펀드 자산 평가일에 대한 구체적인 규정도 다르다.

펀드 자산의 가치는 일반적으로 평가일에 변하기 때문에 기업은 평가일과 동시에 펀드 자산에 상응하는 회계를 해야 한다. 회계 실무에서 기업의 펀드 자산 가치 변동은' 공정가치 변동 손익' 계정을 통해 계상될 수 있으며, 공정가치 모델로 측정된 거래금융자산, 거래금융부채, 투자성 부동산, 파생상품, 헤징업무의 공정가치 변동으로 인한 당기 손익의 이익이나 손실을 주로 계산한다.