시중은행 자산관리 자회사의 순자본 운용방안(시범)

제1장 총칙 제1조는 상업은행의 자산관리 자회사(이하 은행 자산관리 자회사라 함)에 대한 감독 및 관리를 강화하고, 은행 자산관리 자회사의 안전하고 건전한 운영을 도모하는 것을 목적으로 한다. , 《중화인민공화국 및 국무원 은행업 감독법》 및 기타 법률, 행정법규 및 《자산관리업 규제에 관한 지도의견》에 따라 투자자의 정당한 권익을 보호합니다. 이 대책은 「금융기관의 금융기관 관리조치」, 「상업은행의 재무관리업무 감독 및 관리에 관한 대책」, 「상업은행의 재무관리 자회사의 관리에 관한 대책」에서 정한다. 제2조 이 방법은 중화인민공화국 및 중화인민공화국 영토 내에 합법적으로 설립된 은행자산관리자회사에 적용된다. 제3조 은행 자산관리 자회사는 본 방법의 규정에 따라 순자본 관리를 실시해야 하며 자체 업무 발전에 기초하여 순자본 모니터링 및 보완 메커니즘을 구축하여 순자본 규제 요건을 지속적으로 준수해야 합니다. 제4조 은행 자산 관리 자회사는 <상업은행 자산 관리 업무 감독 관리 방법> 및 기타 규제 규정에 따라 정기적인 스트레스 테스트를 실시하고 다양한 스트레스 상황에서 순자본 적정 수준을 측정하며 보장해야 합니다. 스트레스 테스트 결과가 효과적으로 적용되도록 합니다. 제5조 은행 자산관리 자회사의 이사회는 회사의 순자본관리에 대한 최종 책임을 지며 순자본관리 목표를 결정하고 순자본관리계획의 실시를 승인 및 감독할 책임이 있다. 제6조 은행 자산관리 자회사의 고위 경영진은 순자본 관리 정책 및 절차의 수립 및 실행, 정기적으로 순자본 적정 수준을 평가하고 순자본 관리 상황을 은행에 보고하는 등 순자본 관리 업무를 조직 및 실시할 책임이 있습니다. 분기마다 최소한 한 번씩 서면으로 이사회를 구성합니다. 순자본적정성 수준에 영향을 미칠 수 있는 주요 사건이 발생할 경우 적시에 평가를 실시하여 이사회에 보고해야 합니다. 제7조 은행 감독 감독 기관은 법에 따라 은행 자산 관리 자회사의 순자본 관리를 감독하고 관리해야 합니다. 제2장 순자본 감독 기준 제8조 순자본 계산식은 다음과 같습니다.

순자본 = 순자산 - ∑(미수금잔액 × 공제율) - ∑(기타자산잔액 × 공제율) 비율) - 우발부채 조정항목 +/- 국무원 은행감독관리기관이 인정하는 기타 조정항목

은행 자산관리 자회사는 서로 다른 계정에 있는 유사한 자산을 통합하고 속성에 따라 통일해야 합니다. 자산을 조정하세요. 제9조 은행자산관리자회사는 순자산을 계산할 때 자산손상을 충분히 대비하고 추정부채를 확정해야 한다. 추정부채로 인식되지 않으나 경제적 효익의 유출이 발생할 수 있는 우발사건은 우발부채로 처리하여 순자본 계산 시 차감하고 순자본계산서의 주석에 설명하여야 한다.

은행의 자산관리 자회사가 자산 손상에 충분히 대비하지 못하거나 추정 부채를 완전히 인식하지 못하는 경우 은행 규제 기관은 순자본을 계산할 때 차감을 요구할 수 있습니다. 제10조 위험자본 계산식은 다음과 같습니다.

위험자본 = ∑(자기펀드가 투자한 각종 자산잔액 × 위험계수) + ∑(재정관리기금이 투자한 각종 자산잔액 × 위험 계수) + ∑ (타업종수지×위험계수)

위험계수는 규정에 따라 자기자금투자, 자산관리업 및 기타 사업을 영위하는 은행 자산관리 자회사를 의미합니다. 국무원 은행 규제 기관의 모든 유형의 자산에 할당된 가중치입니다. 재무관리펀드가 투자하는 각종 자산은 침투원칙에 따라 결정되는 기초자산입니다(공공증권투자펀드 제외). 제11조 은행 자산 관리 자회사는 다음과 같은 순자본 규제 기준을 계속 준수해야 합니다.

(1) 순자본은 5억 위안 또는 자유태환 통화로 이에 상응하는 금액 이상이어야 하며, 순자산 40% 미만,

(2) 순자본은 위험자본의 100% 이상이어야 합니다. 제12조 은행감독관리기관은 은행자산관리자회사의 지배구조, 위험통제, 준법관리 등에 기초하여 은행자산관리자회사의 순자본감독요구를 조정할 수 있으나 최소 감독기준보다 낮아서는 안 된다. 제3장 감독관리 제13조 은행 자산관리 자회사는 규정에 따라 정기적으로 순자본계산서, 위험자본계산서, 순자본관리 지표계산서 등 감독관리보고서를 은행감독관리기관에 제출해야 한다. 순자본관리 지표에 영향을 미치는 주요 사건이 있는 경우 적시에 보고해야 합니다.

은행 규제 기관은 규제 필요에 따라 은행 자산 관리 자회사에 규제 성명서 제출 빈도를 높이도록 요구할 수 있습니다. 제14조: 은행 자산 관리 자회사는 회사 관련 규제 성명의 진실성, 정확성 및 완전성에 대한 책임을 집니다.

은행 자산관리 자회사의 회장 및 총지배인(사장)은 회사의 연간 순자본 계산서, 위험자본 계산서 및 순자본관리지표 계산서에 확인의견을 서명하고, 진술이 사실이고 정확하며 완전하며 허위 기록, 오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락이 포함되어 있지 않은지 확인합니다. 제15조 은행 자산관리 자회사는 연차보고서에 순자본관리 정보를 공개해야 한다. 공개 데이터는 규제 보고 데이터와 일치해야 합니다. 제16조 은행 자산관리 자회사의 순자본, 순자산 대비 순자본 비율, 위험자본 대비 순자본 비율 등 기타 지표가 이전 보고기간 말과 비교하여 20% 이상 변동한 경우, 은행의 자산관리 자회사는 상황 발생일로부터 5개월 이내에 변경 사항을 보고해야 하며 영업일 기준 3일 이내에 은행 규제 당국에 서면 보고서를 제출하고 이유를 설명해야 합니다.

은행 자산관리 자회사의 순자본, 순자산 대비 순자본 비율, 위험자본 대비 순자본 비율 등 지표가 규제 기준에 부합하지 않는 경우 영업일 기준 2일 이내에 상황이 발생한 날부터 은행 규제 기관에 서면으로 보고하고 이유를 설명하십시오.