기업연금기금 관리에 관한 시범조치

중화인민공화국 노동사회보장부

중국 은행감독관리위원회

중국 증권감독관리위원회

중국 보험 규제위원회

명령 제23호

'기업연금기금 관리에 관한 시범조치'를 공포하고 2004년 5월 1일부터 시행한다.

Zheng Silin, 중화인민공화국 노동사회보장부 장관

Liu Mingkang, 중국 은행감독관리위원회 위원장

중국 증권감독관리위원회 상푸린 회장

중국보험감독관리위원회 우딩푸 회장

2004년 2월 23일 제1조는 기업 연금과 관련된 모든 당사자의 정당한 권리와 이익을 보호하기 위해, 규제 기업 연금 기금 관리에 대해 노동법, 신탁법, 계약법, 증권 투자 기금법 및 기타 법률 및 국무원 관련 규정에 따라 이 방법을 제정한다.

제2조 이 방법은 기업연금기금의 수탁자 관리, 계좌 관리, 보관 및 투자 관리에 적용된다.

제3조 기업 연금을 설립하는 기업과 그 직원은 고객, 기업 연금 협의회 또는 법인 수탁자(이하 수탁자라 함), 수탁자 및 기업 연금 기금을 맡는다. 계좌관리기관(이하 계좌)관리기관), 기업연금기금 보관기관(이하 보관기관이라 한다), 기업연금기금 투자관리기관(이하 투자관리기관이라 한다)은 서면을 작성하여야 한다. 관련 국가 규정에 따른 계약 관계.

서면 계약서는 노동사회보장국에 신고하여 기록으로 남겨야 한다.

제4조 기업연금기금은 기업연금전용계좌에 예치해야 한다. 기업 연금 기금의 재산은 위탁자, 수탁자, 계정 관리자, 보관인, 투자 관리자 및 기타 자연인, 법인 또는 기업 연금 기금 및 기타 재산의 관리를 위한 서비스를 제공하는 기타 조직의 고유 재산과 무관합니다. 그것에 의해 관리됩니다.

기업 연금 기금 자산의 관리, 사용 또는 기타 상황에서 얻은 재산과 소득은 기금 자산으로 분류됩니다.

제5조 기업 연금 기금 관리 서비스를 제공하는 고객, 수탁자, 회계 관리자, 보관인, 투자 관리자 및 기타 자연인, 법인 또는 기타 조직은 법에 따라 해산되거나 취소됩니다. 기업연금기금이 법에 따라 파산선고를 받았거나 기타 사유로 청산이 종료된 경우, 기업연금기금의 재산은 청산재산에 속하지 아니한다.

제6조 기업 연금 기금의 재산에 대한 청구권은 위탁자, 수탁자, 회계 관리자, 보관인, 투자 관리자 및 기타 자연인, 법인 또는 기타 서비스를 제공하는 자와 관련되어서는 안 됩니다. 기업 연금 기금의 관리는 조직의 고유 자산에 대한 부채를 상쇄합니다. 서로 다른 기업의 기업연금기금의 채권과 채무는 서로 상쇄되어서는 안 된다.

제7조 기업연금기금재산 자체가 부담하는 채무 이외의 채무에 대해서는 기금재산에 대해 집행을 할 수 없다.

제8조 기업 연금 기금 관리에 서비스를 제공하는 수탁자, 계좌 관리자, 보관인, 투자 관리자 및 기타 자연인, 법인 또는 기타 조직은 자신의 의무를 성실하고 신용하며 신중하게 수행해야 합니다. 그리고 근면.

제9조 노동사회보장부는 기업연금기금 관리에 관한 관련 정책을 수립할 책임이 있다. 노동부와 사회보장부서는 기업연금기금의 관리를 감독한다. 제10조 본 방법에서 수탁인이란 국가 규정을 준수하는 기업연금협의회, 연금관리회사 및 기타 법인수탁기구(이하 법인수탁기구라 약칭)를 말한다. 기업 연금 기금 관리.

제11조 기업연금협의회는 기업 대표, 근로자 대표 및 기타 인원으로 구성되며 법에 따라 기업 연금 업무를 관리하며 어떠한 형태의 사업에도 종사할 수 없다. 활동.

기업 연금 협의회 회원은 정직하고 신뢰할 수 있어야 하며 중대한 불법 기록이 없으며 어떤 형태로든 수수료를 청구해서는 안 됩니다.

제12조 법인 수탁기관은 다음 조건을 충족해야 한다. (1) 국가 금융감독관리기관의 승인을 받고 중국에 등록되어 있어야 한다.

(2) 등록자본금은 다음과 같다. 10억 위안 미만, 순자산 1억 5천만 위안 이상을 항상 유지해야 합니다.

(3) 완전한 기업 지배 구조를 갖추고 있어야 합니다.

(4) 다음을 획득해야 합니다. 기업 연금 기금에 종사할 수 있는 자격을 갖춘 정규 직원 수가 규정된 수에 도달한 경우

(5) 다음과 같은 기업 연금 기금 위탁 관리 업무와 관련된 사업장, 안전 예방 조치 및 기타 시설을 갖추고 있어야 합니다. 요구 사항을 충족합니다.

(6) 완전한 내부 감사 모니터링 시스템과 위험 제어 시스템을 갖추고 있습니다.

(7) 지난 3년 동안 법률 및 규정을 크게 위반하지 않았습니다.

(8) 기타 국가가 정한 조건.

제13조 수탁자는 다음 책임을 수행해야 합니다:

(1) 계좌 관리자, 관리인, 투자 관리자 및 중개 서비스 기관을 선택, 감독 및 교체합니다.

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(2) 기업 연금 기금 투자 전략 수립,

(3) 기업 연금 기금 관리 및 재무회계 보고서 준비,

(4) 기업 활동 수행 계약에 따른 연금 관리 자금 관리 감독

(5) 계약에 따라 기업 및 직원 기여금을 징수하고 수혜자에게 기업 연금 혜택 지급

(6) 문의 수락 고객 및 수혜자로부터 기업 연금 기금 관리 보고서를 고객, 수혜자 및 관련 규제 당국에 정기적으로 제공합니다.

주요 사건이 발생하면 즉시 고객, 수혜자 및 관련 규제 당국에 보고합니다.

(7) 국가 규정에 따라 기업 연금 기금 관리와 관련된 기록을 최소 15년 동안 보관합니다.

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(8) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 의무.

제14조 이 방법에서 말하는 수혜자는 기업 연금 제도에 참여하고 수혜권을 향유하는 기업 근로자를 말한다.

제15조: 법인수탁기관은 계좌관리 또는 투자관리업무에 대한 자격을 갖추고 계좌관리인 또는 투자관리인을 겸직할 수 있으나 다양한 관리인 간의 독립성을 보장해야 한다.

제16조 다음 상황 중 하나가 발생하는 경우 법인 수탁 기관의 임무는 종료됩니다.

(1) 고객과의 계약 위반

( 2) 기업 연금 기금의 재산을 이용하여 자신의 이익을 추구하거나 타인의 부당한 이익을 추구하는 경우

(3) 법에 따라 해산, 법에 따라 취소, 선언 법에 따라 파산하거나 법에 따라 인수되는 경우

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(4) 법에 따라 기업연기금 수탁관리업 자격이 박탈되는 경우

(5) 고객은 수탁자를 변경하는 것이 수익자의 이익에 부합한다는 증거를 가지고 있습니다. (6) 관련 규제 당국 수탁자를 변경하는 것이 수익자의 이익에 부합한다고 믿을 만한 충분한 이유와 근거가 있습니다.

(7) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 상황.

기업연금위원회가 전항에 명시된 상황 중 하나에 해당하는 경우 국가 규정에 따라 재편성되어야 합니다.

제17조 수탁자의 직무가 종료된 경우 고객은 30일 이내에 새로운 수탁자를 임명해야 합니다. 수탁자의 직무가 종료된 경우 기업연금기금의 수탁자 관리정보를 적절히 보관하고 수탁자 관리업무의 양도절차를 적시에 완료해야 하며, 새로운 수탁자는 적시에 수탁자 관리정보를 받아야 한다. 방법.

제18조 수탁인의 직무가 종료되면 회계법인을 고용하여 규정에 따라 수탁인 경영을 감사해야 하며, 감사결과는 의뢰인에게 보고하고 관련 감독당국에 보고해야 한다. 줄질. 제19조 이 방법에서 계좌관리인이란 수탁인이 위탁하여 기업연금기금 계좌를 관리하는 전문기구를 말한다.

제20조 계정 관리자는 다음 조건을 충족해야 합니다:

(1) 관련 국가 부서의 승인을 받아 중국에 등록된 독립 법인

(2) 등록 자본금이 5천만 위안 이상일 것

(3) 완전한 기업 지배 구조를 갖추고 있을 것

(4) 다음 자격을 갖춘 정규 직원 기업 연금 기금에 종사할 수 있는 자격이 규정된 인원에 도달했습니다.

(5) 해당 기업 연금 기금 계정 정보 관리 시스템을 보유하고 있습니다.

(6) 사업장을 보유하고 있습니다. , 요구 사항을 충족하는 안전 예방 조치 및 기업 연금 기금 계정 업무와 관련된 기타 시설 관리

(7) 완전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 제어 시스템 보유

( 8) 국가가 규정하는 기타 조건.

제21조 계정 관리자는 다음 임무를 수행해야 합니다:

(1) 기업 연금 기금 기업 계정 및 개인 계정 설정,

(2) 기업 기록 직원 기여금 및 기업 연금 기금 투자 수입

(3) 적시에 관리인과 함께 지불 데이터 및 기업 연금 기금 계정 재산 변경 사항을 확인합니다.

(4) 기업 계산 연금 혜택

(5) 기업 연금 기금 기업 계좌 및 개인 계좌 정보 조회 서비스 제공

(6) 기업 연금 기금 계정 관리를 수탁자 및 관련 규제 당국에 정기적으로 제출 보고

(7) 국가 규정에 따라 기업 연금 기금 계좌 관리 파일을 최소 15년 동안 보관합니다.

(8) 국가 규정 및 계약에 명시된 기타 책임.

제22조 다음 상황 중 하나라도 발생하면 계정 관리자의 직무는 종료됩니다:

(1) 수탁자와의 계약 위반;

(2) 기업연금기금 재산을 이용하여 자신의 이익을 추구하거나 타인의 부당한 이익을 추구하는 행위

(3) 법에 따라 해산, 법에 따라 취소, 법에 따라 파산선고 , 또는 법에 따라 인수한 경우

(4) 법에 따라 기업 연금 기금 계좌 관리 업무 자격이 박탈된 경우

(5) 수탁자가 변경 사항이 있다는 증거가 있는 경우 계좌 관리자가 수익자의 이익을 위한 것입니다.

(6) 관련 규제 당국이 계좌 관리자 변경이 수익자의 이익을 위한 것이라고 믿을 만한 충분한 이유와 근거가 있는 경우,

(7) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 상황. 제23조 계정 관리자의 직무가 종료된 경우 수탁자는 30일 이내에 새 계정 관리자를 지정해야 합니다.

계정 관리자의 직무가 종료된 경우 기업 연금 기금 계정 관리 정보를 적절하게 보관하고 계정 관리 업무 인수인계 절차를 적시에 완료해야 하며 새 계정 관리자가 이를 수령해야 합니다. 적시에.

제24조 계좌 관리자의 직무가 종료되면 회계 법인을 고용하여 규정에 따라 계좌 관리를 감사해야 하며 감사 결과는 수탁인 및 관련 규제 당국에 보고되어야 합니다. 줄질. 제25조 이 방법에서 관리인이란 수탁인이 위탁하여 기업연금기금 재산을 관리하는 상업은행 또는 전문기구를 말한다.

개별 기업 연금 제도의 관리인은 상업 은행이나 전문 기관입니다.

제26조 관리인은 다음 조건을 충족해야 합니다:

(1) 국가 금융 감독 관리 부서의 승인을 받아 중국에 등록된 독립 법인

(2) 순자산이 50억 위안 이상인 경우

(3) 기업 연금 기금에 종사할 자격을 취득한 정규 직원 수가 규정된 수에 도달한 경우

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(4) 회사는 연금 기금 재산에 대한 관리인 자격 조건을 갖추고 있습니다.

(5) 안전하고 효율적인 청산 및 전달 시스템을 갖추고 있습니다.

(6) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전 예방 조치 및 기업 연금 기금 보관 업무와 관련된 기타 시설

(7) 완전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 제어 시스템을 갖추고 있습니다.

( 8) 국가가 규정하는 기타 조건.

시중은행이 보관업무를 수행할 경우 자금관리 전담부서가 있어야 한다.

제27조 관리인은 다음 임무를 수행해야 한다:

(1) 기업 연금 기금의 재산을 안전하게 보관한다.

(2) 기업을 이용한다 귀하의 이름으로 펀드 자산에 대한 자본 계정 및 증권 계정을 개설하는 연금 기금

(3) 펀드 자산의 무결성과 독립성을 보장하기 위해 관리 중인 다양한 기업 연금 펀드 자산에 대해 별도의 계정을 설정합니다.

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( 4) 수탁자의 지시에 따라 기업 연금 기금 재산을 투자 관리자에게 분배합니다.

(5) 수탁자의 투자 지시에 따라 적시에 청산 및 인도 문제를 처리합니다. 투자 관리자

(6) ) 기업 연금 기금의 회계 및 평가를 담당하고 투자 관리자가 계산한 펀드의 순자산 가치를 검토 및 검토합니다.

(7) 적시에 계정 관리자 및 투자 관리자와 관련 데이터를 확인하고 규정에 따라 투자를 감독합니다. 관리자의 투자 운영,

(8) 정기적으로 기업 연금 기금 보관 및 재정 제출 수탁자에게 회계 보고서를 제출합니다.

(9) 관련 규제 기관에 정기적으로 기업 연금 기금 보관을 제출합니다.

(10) 기업 연금 기금 보관 사업 활동 기록, 장부, 국가 규정에 따라 최소 15년간의 진술 및 기타 관련 정보

(11) 국가 규정 및 계약 합의된 기타 의무.

제28조 관리인은 투자관리인의 투자지시가 법률, 행정법규, 기타 관련 규정 또는 계약약정을 위반한 것을 발견한 경우 이를 거부하고 즉시 투자관리인에게 통지하며 지체 없이 투자관리인에게 보고해야 한다. 수탁자 및 관련 규제 당국에 보고합니다.

관리인은 거래절차에 따라 효력을 발생하는 투자운용사의 투자지시가 법률, 행정법규, 기타 관련 규정 또는 계약약관을 위반한 것을 발견한 경우 즉시 투자운용자에게 통지하고 즉시 통지해야 합니다. 수탁자와 관련 부서가 보고합니다.

제29조: 관리인의 임무는 다음과 같은 경우 종료됩니다.

(1) 수탁자와의 계약 위반

( 2 ) 기업연금기금 재산을 이용하여 자신의 이익을 추구하거나 타인의 부당한 이익을 추구하는 행위

(3) 법률에 따라 해산, 법률에 따라 취소, 법률에 따라 파산 선고를 받거나 (4) ) 기업 연금 기금 보관 업무가 법에 따라 취소되었습니다.

(5) 수탁자는 관리인을 변경하는 것이 수익자의 이익에 부합한다는 증거를 가지고 있습니다. ;

(6) 관련 규제 당국은 관리인 변경이 수혜자에게 이익이 된다고 믿을 만한 충분한 이유와 근거를 가지고 있습니다.

(7) 국가가 규정하는 기타 상황 그리고 계약에 동의했습니다.

제30조 관리인의 직무가 종료된 경우 수탁자는 30일 이내에 새로운 관리인을 결정해야 한다.

관리인의 직무가 종료된 경우 기업연금기금의 보관정보를 적절하게 보관하고 보관업무 인계 절차를 적시에 완료하며 새로운 관리인은 적시에 이를 수령해야 합니다. 방법.

제31조 관리인의 직무가 종료되면 회계법인을 고용하여 규정에 따라 관리인을 감사해야 하며, 감사결과는 수탁인과 관련 규제기관에 보고하여 서류를 제출해야 한다.

제32조는 관리인이 다음 행위에 관여하는 것을 금지합니다:

(1) 관리하는 기업 연금 기금 재산과 고유 재산을 혼합하여 관리하는 행위

(2) ) 보관 중인 기업 연금 기금 자산과 기타 보관 중인 자산의 혼합 관리

(3) 보관 중인 여러 기업 연금 기금 자산의 혼합 관리

(4) 기금 재산에 보관된 기업 연금의 유용

(5) 주 규정 및 계약 합의에 의해 금지된 기타 행위. 제33조 이 방법에서 투자관리인이란 수탁인의 위탁을 받아 기업연금기금재산의 투자 및 관리를 담당하는 전문기구를 말한다.

제34조 투자 관리자는 다음 조건을 충족해야 합니다.

(1) 국가 금융 감독 당국의 승인을 받고, 중국에 등록되어 있고, 위탁된 투자 관리 능력을 보유하고, 기금 경영진 또는 자산 관리 자격을 갖춘 독립 법인

(2) 종합 증권 회사는 등록 자본금이 10억 위안 이상이고 순자산을 항상 10억 위안 이상으로 유지합니다. 자금 관리 회사, 신탁 투자 회사, 보험 자산 관리 회사 또는 기타 전문 투자 기관의 등록 자본금은 1억 위안 이상이며 순자산은 항상 1억 위안 이상으로 유지됩니다. p>

( 3) 완전한 기업 지배 구조를 갖추고 있습니다. (4) 기업 연금 기금 자격을 취득한 정규 직원 수가 규정된 수에 도달했습니다.

(5) 사업을 운영하고 있습니다. 요구 사항을 충족하는 건물, 안전 예방 조치 및 기업 연금 기금 투자 관리 사업과 관련된 기타 시설

(6) 완전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 제어 시스템을 갖추고 있습니다.

( 7) 지난 3년간 중대한 법률 및 규정 위반 행위가 없었을 것

(8) 기타 국가가 규정한 조건.

제35조 투자 관리자는 다음 임무를 수행해야 합니다:

(1) 기업 연금 기금 재산에 투자

(2) 관리인과 즉시 연락합니다. 기업 연금 기금의 회계 및 평가 결과를 확인합니다.

(3) 기업 연금 기금 투자 관리 위험 적립금을 설정합니다.

(4) 수탁자 및 관련 감독자에게 정기적으로 보고합니다. 부서는 투자 관리 보고서를 제출합니다.

(5) 국가 규정에 따라 기업 연금 기금 재산 회계 증서, 회계 장부, 연간 재무 회계 보고서 및 투자 기록을 최소 15년 동안 보관합니다.

(6) ) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 의무.

제36조 다음 상황 중 하나가 발생하는 경우, 투자 관리자는 즉시 수탁인 및 관련 규제 당국에 보고해야 합니다. (1) 기업 연금 기금 자산의 시장 가치가 크게 변동합니다.

(2) 자본 감소, 합병, 분할, 법에 따른 해산, 법에 따른 취소, 파산 신청 결정 또는 파산 신청

(3) 주요 소송 또는 중재에 관여하는 경우,

(4) 이사, 감독자, 관리자 및 기타 고위 경영진의 주요 변경

(5) 기업 연금 기금의 자산 가치에 중대한 영향을 미칠 수 있는 기타 사항

(6) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 상황.

제37조: 다음 상황 중 하나에 해당하는 경우 투자 관리자의 직무는 종료됩니다:

(1) 수탁자와의 계약 위반,

( 2) 기업연금기금 재산을 이용하여 자신의 이익을 추구하거나 타인의 부당한 이익을 추구하는 경우

(3) 법에 따라 해산, 법에 따라 취소, 법에 따라 파산선고, 또는 법에 따라 인수한 경우

(4) 법에 따라 기업연금기금 투자관리 자격이 취소된 경우

(5) 수탁자가 투자 관리자를 변경했다는 증거가 있는 경우 수익자의 이익을 위한 것입니다.

(6) 관련 규제 당국이 투자 운용사 변경이 수익자의 이익을 위한 것이라고 믿을 충분한 이유와 근거를 가지고 있는 경우,

( 7) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 상황.

제38조 투자관리인의 직무가 종료된 경우 수탁자는 30일 이내에 새로운 투자관리인을 결정해야 한다.

투자관리인의 직무가 종료된 경우 기업연금기금의 투자관리정보를 적절하게 보관하고 투자관리업무 인수인계 절차를 적시에 완료해야 하며, 새로운 투자관리인은 적시에 받게 됩니다.

제39조 투자 관리자의 직무가 종료되면 규정에 따라 회계 법인을 고용하여 투자 관리를 감사해야 하며 감사 결과를 수탁인 및 관련 감독 기관에 보고해야 합니다. 제출 당국.

제40조는 투자 관리자가 다음 행위에 관여하는 것을 금지합니다:

(1) 자신의 재산 또는 타인의 재산을 기업 연금 기금의 재산과 혼동하는 행위

(2) 관리 중인 다양한 기업 연금 기금 재산에 대한 부당한 대우,

(3) 기업 연금 기금 재산의 남용,

(4) 국가에서 금지하는 기타 행위 규정 및 계약.

제6장 중개 서비스 기관 제41조 이 방법에서 언급된 "중개 서비스 기관"이란 기업 연금 관리 서비스를 제공하는 투자 컨설팅 회사, 신용 평가 회사, 보험 계리 컨설팅 회사 및 법률 회사를 의미합니다. , 회계 법인 및 기타 전문 기관.

제42조 중개 서비스 기관은 위탁을 받아 다음 업무에 참여할 수 있습니다:

(1) 기업을 위한 기업 연금 계획 설계

(2) 상담 제공; 기업 연금 관리에 관한

(3) 계정 관리자, 관리인 및 투자 관리자 선택 시 수탁자를 위한 자문 제공

(4) 기업 연금 관리 성과 평가

(5) 기업 연금 기금의 재무 보고서 감사

(6) 국가가 규정하고 계약에서 합의한 기타 사업.

제43조: 기업 연금 중개 서비스를 제공하는 중개 서비스 기관은 관련 전문 표준을 엄격히 준수해야 합니다. 제44조 기업 연금기금의 투자관리는 신중성과 위험분산의 원칙을 준수하고 기업연금기금 자산의 안전성과 유동성을 충분히 고려하며 전문적인 관리를 실시해야 합니다.

제45조 투자 관리자의 이사, 감사, 관리자 및 기타 직원은 보관인 또는 기타 투자 관리자로서의 직위를 맡을 수 없습니다.

투자운용사와 보관인은 동일인이 될 수 없으며, 서로 자본을 출자하거나 지분을 보유할 수 없습니다.

제46조 기업 연금 기금 자산의 투자 범위는 은행 예금, 국채 및 단기 채권 환매, 신용 등급이 투자 등급 이상인 금융 채권을 포함하여 유동성이 좋은 기타 금융 상품으로 제한됩니다. 회사채, 전환사채, 투자보험상품, 증권투자펀드, 주식 등

제47조 기업 연금 기금 자산에 대한 투자는 시장 가격을 기준으로 다음 규정을 준수해야 합니다.

(1) 은행 요구불 예금, 중앙 은행 어음 및 단기 단기 예금에 대한 투자 정기 채권 수익 구매 및 머니 마켓 펀드와 같은 유동 상품의 비율은 펀드 순자산의 20% 이상이어야 합니다.

(2) 은행 정기 예금, 약정 예금, 국고채, 금융채, 회사채 및 기타 채권 상품, 전환사채, 채권펀드의 비중은 기금순자산의 50%를 초과할 수 없다. 그 중 국채에 대한 투자 비율은 기금 순자산의 20% 이상이어야 합니다.

(3) 주식 및 기타 주식 상품, 투자 보험 상품 및 주식에 대한 투자 비율 기금은 기금 순자산의 30%를 초과할 수 없습니다. 이 중 주식에 대한 투자비율은 기금 순자산의 20%를 초과할 수 없습니다.

제48조: 노동사회보장부는 금융시장과 투자 운영의 변화에 ​​따라 중국 은행감독관리위원회, 중국 증권감독관리위원회, 중국 보험감독관리위원회와 협력하여 투자관리기관, 투자상품, 기업연금기금의 비율을 적시에 조정할 것이다.

제49조 단일 투자 관리자가 관리하고 기업 발행 증권 또는 단일 증권 투자 기금에 투자하는 기업 연금 기금의 재산은 시장 가격을 기준으로 기업이 발행한 증권을 초과할 수 없습니다. 또는 기금 지분의 5%이며, 관리하는 기업 연금 기금 전체 자산 가치의 10%를 초과할 수 없습니다.

제50조 투자관리자가 관리하는 기업연금기금재산을 자신이 관리하는 금융상품에 투자하려면 수탁자의 승인을 받아야 한다.

제51조 기업연금기금은 타인에 대한 신용거래, 대출 또는 보증에 사용되어서는 안 된다. 투자운용사는 기업연금기금의 재산을 무한책임으로 하는 투자에 종사하여서는 아니 된다. 제 52 조 계좌 관리자는 기업 연금 기금의 순자산 가치와 순 가치 증가율에 따라 매주 또는 매일 기업 연금 기금 법인 계좌와 개인 계좌에 전액을 입금해야 합니다.

제53조 수탁인이 인출하는 관리수수료는 수탁인이 관리하는 기업연금기금 순재산가치의 0.2%를 초과할 수 없다.

제54조 계좌 관리자의 관리 수수료는 계좌당 월 5위안을 초과할 수 없으며 기업 연금 계획을 수립하는 기업이 별도로 지불해야 합니다.

제55조 관리인이 인출하는 관리비는 관리하는 기업연금기금 순자산가치의 0.2%를 초과할 수 없다.

제56조 투자 관리자가 인출하는 관리 수수료는 투자 관리 기업 연금 기금 순자산 가치의 1.2%를 초과할 수 없습니다

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제57조: 노동사회보장부는 기업 연금 기금 관리에 기초하여 중국 은행감독관리위원회, 중국 증권감독관리위원회, 중국 보험감독관리위원회와 협력하여 관련 관리를 조정합니다. 적시에 수수료 또는 양육비를 지불합니다.

제58조: 투자 관리자는 당기에 징수한 관리 수수료의 20%를 기업 연금 기금 투자 관리 위험 적립금으로 인출해야 하며, 이는 특히 기업의 투자 손실을 보전하는 데 사용됩니다. 연금 기금. 기업연금기금 투자관리위험준비금은 보관은행의 특별계좌에 보관되며, 잔액이 투자관리기업연금기금 순재산가치의 10%에 도달하면 더 이상 인출할 수 없다. 제59조 수탁인, 회계관리인, 보관인 및 투자관리인은 규정에 따라 기업연금기금 관리상황을 유관감독관리기관에 보고해야 하며 보고된 내용의 진실성과 완전성에 대한 책임을 져야 한다.

제60조 수탁자는 매 분기 종료 후 15일 이내에 분기별 기업 연금 기금 관리 보고서를 고객에게 제출해야 하며, 이후 45일 이내에 연간 기업 연금 기금 관리 보고서를 고객에게 제출해야 합니다. 그 중 연간 기업 연금 기금 재무 회계 보고서는 회계 법인의 감사를 받아야 합니다.

제61조 계좌 관리자는 매 분기 종료 후 10일 이내에 분기별 기업 연금 기금 계좌 관리 보고서를 수탁인에게 제출해야 하며, 연간 기업 연금 기금 계좌 관리 보고서를 수탁인에게 제출해야 합니다. 연말 이후 30일 펀드계좌관리보고.

제62조 관리인은 매 분기 종료 후 10일 이내에 분기별 기업 연금 기금 보관 및 재무 회계 보고서를 수탁인에게 제출해야 하며 연간 기업 연금 기금 보관 및 재무 회계 보고서를 수탁인에게 제출해야 합니다. 연차금 보관 및 재무회계 보고서는 연말 이후 30일 이내에 수탁자에게 제출해야 하며, 연간 재무회계 보고서는 회계법인의 감사를 받아야 합니다.

제63조 투자 관리자는 매 분기 종료 후 10일 이내에 관리인이 확인한 분기별 기업 연금 기금 투자 포트폴리오 보고서를 수탁자에게 제출해야 하며, 종료 후 30일 이내에 수탁자에게 제출해야 합니다. 연말 관리인의 확인을 받은 연간 기업연금기금 투자관리보고서를 제출한다. 제64조: 기업연금기금 관리와 관련된 업무를 수행하는 법인 수탁기관, 회계관리인, 보관인 및 투자관리인은 노동사회보장부에 신청서를 제출해야 합니다.

법인 수탁자와 투자관리자는 노동사회보장부에 신청하기 전에 사업감독부서의 승인을 받아야 하며, 관리인은 노동사회보장부에 신청하기 전에 사업감독부서에 제출해야 합니다.

제65조: 법인 수탁자, 회계 관리자, 보관인 또는 투자 관리자로부터 신청을 받은 후 노동사회보장부는 전문가 검토 위원회를 구성하여 다음 사항에 따라 신중한 검토를 수행해야 합니다. 규정. 신청자가 심사 후 조건을 충족한 경우, 노동사회보장부는 관련 부서와 함께 이를 확인하고, 신청자가 심사 후 조건을 충족하지 못한 경우 신청자에게 서면으로 통지합니다.

전문심사위원회는 유관부서 대표와 사회전문가들로 구성된다.

제66조 기업 연금기금 관리와 관련된 업무를 수행하는 이사, 계좌 관리자, 보관인 및 투자 관리자는 노동 및 사회보장 행정 부서의 감독을 받아야 합니다.

수탁자, 보관인 및 투자 관리자로 구성된 업무 감독 부서는 각자의 책임에 따라 업무 활동을 감독해야 합니다.

제67조 본 조치의 조항을 위반한 사람은 노동사회보장부로부터 경고를 받고 기한 내에 시정하지 않을 경우 기한 내에 시정하라는 명령을 받습니다. 한도 내에서는 기업연금기금 관리와 관련된 영업정지 명령을 받을 수 있습니다.

제11장 부칙

제68조 국무원이 기업연금기금 관리에 관한 기타 규정을 정한 경우에는 그 규정에 따른다.

제69조 이 조치는 2004년 5월 1일부터 시행된다.