책임기금이란 무엇인가요?

펀드의 총부채는 펀드를 운용하고 자금을 조달하는 과정에서 형성된 부채로서 타인에게 지급해야 할 각종 수수료, 지급소득, 펀드에 대해 지급해야 할 이자 등을 포함합니다.

펀드는 주식, 채권 등 증권시장의 다양한 증권투자상품에 분산투자하는 경우가 많다. 이들 자산의 시장가격은 끊임없이 변하기 때문에 매일 펀드 지분의 순자산가치를 재계산해야만 펀드의 투자가치를 적시에 반영할 수 있습니다.

펀드 지분의 순 가치를 계산할 때 펀드의 총 자산(일부는 총 펀드 자산이라고도 함) 매개변수 외에 총 부채라고 하는 또 다른 매개변수도 알아야 합니다. 펀드(일부 펀드의 총부채라고도 함).