펀드 순자산과 가치평가는 어떻게 다른가요?

펀드의 순가치는 당일 펀드 거래의 총 자산에서 계약서에 명시된 각종 비용, 수수료 등 총 부채를 뺀 금액을 기준으로 한다. 청산 후 총 펀드 지분 수로 나누어 각 펀드 지분의 순 단위 가치를 구합니다.

펀드 평가 알고리즘은 상대적으로 복잡합니다. 평가 플랫폼은 펀드가 정기적으로 발표하는 연간 보고서, 반기별 보고서, 분기별 보고서, 업계 정보, 주식 보유 비율 및 기타 요소를 기반으로 평가 모델을 구축합니다. 펀드의 가치를 계산합니다.

차이:

1. 둘 사이의 실질적인 차이점은 다음과 같습니다.

펀드 평가란 펀드 자산과 부채의 가치를 다음과 같이 계산하고 평가하는 것을 말합니다. 공정 가격, 펀드의 순자산 가치와 펀드 지분의 순 가치를 결정하는 프로세스입니다.

펀드 순가치는 해당 펀드의 현재 순자산 총액을 펀드 지분 총수로 나눈 값을 의미합니다.

2. 시장 기능이 다르다

펀드 평가는 펀드 지분의 순 가치로, 대부분의 펀드의 청약 및 환매 금액을 계산하는 기준이 되기 때문입니다. 펀드 투자자의 이익, 펀드 주식의 순 가치 계산에는 정확성과 주의가 필요합니다.

펀드의 순자산 가치는 국가마다 다릅니다. 일반적으로 펀드 운용사는 매일 영업일과 매월 말에 펀드의 순자산 가치를 계산하여 발표합니다.

3. 다양한 계산 방법

펀드 평가 계산 방법: 평가 방법의 일관성은 펀드가 자산을 평가할 때 동일한 평가 방법을 사용한다는 것을 의미합니다.

펀드 순가치 계산 방법: 펀드 순가치 계산은 알려진 가격과 알려지지 않은 가격으로 구분됩니다.

추가 정보:

펀드 단위의 순자산 가치 계산에는 펀드의 총 순자산 가치 계산과 펀드의 순자산 가치 계산이 포함됩니다. 펀드 유닛.

일반적으로 인정되는 회계 원칙에 따르면 펀드의 총 순자산 가치 = 총 펀드 자산 – 총 펀드 부채입니다.

총 펀드 자산에는 펀드의 투자 자산 포트폴리오의 모든 내용이 포함됩니다.

(1) 펀드가 소유한 상장 주식 및 워런트는 중앙 집중식 거래 시장의 종가를 기준으로 합니다. 계산일에 비상장 주식과 워런트는 자격을 갖춘 회계법인이나 자산 평가 기관에 의해 측정됩니다.

(2) 기금이 소유한 공채, 회사채, 금융채 및 기타 채권의 경우 상장된 경우에는 계산일의 종가를 기준으로 합니다. 일반적으로 계산일에 가액이 추가되며 미수금 이자가 우선 적용됩니다.

(3) 펀드가 보유하는 단기어음은 구매원가에 구매일부터 계산일까지 받을 이자를 더한 금액을 기준으로 합니다.

(4) 제1항 및 제2항에서 정한 계산일의 종가 또는 기준가격이 없는 경우에는 최근 종가 또는 기준가격을 적용한다.

바이두백과사전-펀드단위의 순가치