중국과 미국의 사회연금보험과 복지의 차이점은 무엇인가요?

미국 연금 시스템에 대한 일부 진술의 명확화

최근 NetEase 교육 포럼에서 은퇴 연기 및 연금 시스템 통합과 같은 뜨거운 문제에 대해 논의할 때 관련 미국 시스템이 자주 언급되었습니다. 국제 표준의 사례로 인용되었지만 많은 공식이 자신에게 유익한 일부 장점만 선택했다는 사실을 발견했습니다. 그 중 일부는 단지 표면만 긁었을 뿐이고 일부는 잘못된 정보이기도 했습니다. 명확하게 하기 위해 저는 이 기사의 마지막 부분에 관심 있는 네티즌들의 참고를 위해 싱가포르 간행물에 게재된 미국 연금 제도에 대한 포괄적인 소개도 게시했습니다.

우선 최근 유럽과 미국 등 선진국의 연금제도 개혁 동향을 이야기할 때 '은퇴연령 연장'이 일관된 추세라고 자주 언급되는데, 특히 미국은 더욱 그렇다. "2027년까지 정년 연장 준비 중" 65세에서 67세로 연장" 등 실제 상황은 미국에서는 퇴직 연령에 대한 엄격하고 빠른 규정이 없다는 것입니다. 위에서 언급한 "65세" 또는 "67세"는 실제로 "완전한 연방 사회 보장 연금"을 받을 수 있도록 규정된 연령일 뿐입니다. 사회보장연금'은 반드시 67세에 받을 필요는 없으나, 5년 전 62세부터 받을 수 있으나, 수령액이 소폭 할인된다. 미국 정부는 은퇴 연기를 장려하기 위해 67세 이후 은퇴를 연기한 해마다 매월 받을 수 있는 사회보장연금 금액을 늘리지만, 늦어도 72세를 넘을 수는 없다. 건강 문제로 인해 62세 이전에 일할 수 없는 경우 사회보장 장애 혜택을 받을 수 있습니다. 은퇴 연령 이전에 소득이 너무 낮으면 미국인들이 사회보장 혜택을 받을 수 있습니다. 사회보장 혜택 안전연금 가입 연령의 증가는 중국만큼 '민감'하지 않습니다.

더 중요한 것은 미국 사회보장연금이 미국인의 퇴직 소득의 일부일 뿐이며, 많은 사람들에게 이는 그 중 극히 일부일 뿐이라는 점입니다. 미국의 연금 소득은 주로 위에서 언급한 연방 사회 보장 연금 외에도 고용주 연금과 개인 저축 연금 계획이 있으며 후자의 두 가지 규정은 사회 보장 연금과 다릅니다. 첫째, 계좌에 있는 돈은 처음부터 귀하의 것입니다. 둘째, 59세 6세부터 벌금 없이 인출할 수 있지만, 세금과 벌금을 납부해야 합니다. 그 이후에 철회하시거나 빼시면 세금만 내시지만, 70세 반 이후에는 반드시 철회하셔야 합니다. "

미국 사회보장 연금 전액을 받을 수 있는 연령이 높아지는 것은 소득 대비 미국 연금 보험료 비율이 낮은 것과도 관련이 있다. 중국의 경우 1인당 연금기금 기여금이 월급의 28%인 반면 미국은 2014년 기준 6.2%다. 고용주는 같은 금액을 납부해야 하고 미국인은 보장연금세만 납부하면 된다. 연간 소득 중 첫 117,000달러는 지급되지 않습니다.

미국의 세율 변경과 사회보장 연금 수급 연령에 대한 논란이 없는 것도 이 제도의 공정성과 투명성에서 비롯된다. 우선, 사회보장세는 일반 국민, 공무원, 심지어 미국 대통령까지 모두 똑같이 납부해야 하며, 소득이 있는 한 누구도 예외가 아닙니다. . 둘째, 사회보장연금 수령액은 세금 포인트와만 연관될 뿐, 공무원, 공무원, 대통령, 일반 시민 여부와는 아무런 관련이 없습니다. 퇴직 시 보장 혜택을 받을 수 있지만 최대 상한선이 있습니다. 점수가 낮은 사람은 더 적게 받고, 세금 점수가 없는 사람은 사회 연금을 받을 수 없습니다. 또한, 미국인이 납부하는 사회보장세는 투명하게 배정되고 사용됩니다. 납세자는 자신이 어디서 왔고 어디로 가는지 감독할 권리가 있습니다. 따라서 이 부분의 돈이 어떻게 사용되는지 누구나 쉽게 알 수 있습니다. 조정 및 수용이 필요한지 이해합니다. 마지막으로 가장 중요한 점은 사회보장 연금 세율 조정이든 연금 수급 연령 연장이든 정부가 미국에서 최종 발언권을 가질 수 없다는 점입니다. 최종 법안이 통과되려면 시민들이 투표해야 합니다. 의회에 의해서만 결정권이 있는 것이 아니라 미국 의회에서도 의원이 선출되기 때문에 결국 결과가 어떻든 납세자들이 이를 받아들이는 것은 상대적으로 쉬울 것입니다.

앞서 언급한 바와 같이 미국에서 사회보장연금은 연금소득의 일부일 뿐이지만, 이 부분은 사회 전체를 위한 것이기 때문에 많은 사람들에게 아주 작은 부분에 불과합니다. , 징수와 혜택 측면에서 모든 사람은 동등하게 대우 받아야합니다. 많은 국내 분쟁의 초점은 공무원이 연금 보험을 지불하지 않지만 사회 보장 시스템에 포함된다는 것입니다. 퇴직을 연기하는 것은 "빈곤이 부자를 먹여살린다"는 것입니다. 미국의 경우 공무원의 소득이 상대적으로 낮지만 사회보장 퇴직연금 기여금 및 혜택은 다른 미국인과 동일하므로 고용주는 이를 보충하기 위해 상대적으로 좋은 고용주 퇴직 계획을 세우는 경우가 많습니다. 공무원의 지위를 더 매력적으로 만들기 위해서입니다. 그렇지 않으면 아무도 지원하지 않을 것입니다. 하지만 아래와 같이 고용주 계획은 돈을 주지 않고 대개 본인이 직접 입금하고 고용주가 정부의 세금 인센티브와 결합하여 전체 운영은 완전하고 복잡한 시스템이지만 기본 사항은 공정하고 투명합니다. 자세한 내용은 아래 내용을 참고하시기 바랍니다.

********** 통합 퇴직 연금 시스템도 없고 의무 퇴직 연령도 없습니다. 미국인들은 주로 연방 사회보장 연금, 고용주 연금이라는 세 가지 퇴직 및 연금에 의존합니다. 계획 및 개인 저축 연금 계획.

1. 연방사회보장혜택(Social Security Benefit)

연방사회보장연금은 미국의 가장 기본적인 연금보험제도입니다. 1936년 루즈벨트 대통령이 서명한 사회보장법에서 유래한 사회보장법은 지속적으로 보완, 개정되어 오늘날에도 여전히 유효하게 사용되고 있다.

1. 사회보장연금 운영 방식

보장연금은 개인 소득에 대한 사회보장세 징수를 통해 인상되는 연방 의무 연금 보험입니다. 미국의 다른 세금과는 별도로 사회 보장 연금을 제공하는 데 전념하고 있습니다. 운영 모델은 선불제를 채택하고 있습니다. 즉, 현재의 사회보장세 수입을 현재의 보험 지출로 사용하고, 부족한 부분은 정부 재정으로 보장합니다.

미국에서는 사회보장세 징수가 의무적이며 고용주와 직원이 동일한 세율로 동시에 납부합니다. 자영업자는 직원이자 고용주이므로 모든 사회보장세를 부담해야 합니다. . 총소득에서 납부해야 하는 사회보장세 비율은 연간 총소득에 따라 달라지며, 일반적으로 저소득층의 사회보장 세율이 상대적으로 낮습니다. 그러나 개인의 연간 소득 중 사회보장세를 부과해야 하는 부분에는 상한선이 있습니다. 이 상한선은 인플레이션 등의 요인으로 인해 매년 증가하며, 2014년에는 소득이 미화 117,000달러 이내여야 한다고 규정했습니다. 사회보장세를 납부하고, 상한액을 초과하는 소득에 대해서는 사회보장세를 납부할 필요가 없습니다.

미국의 모든 시민은 세금 기록, 특히 사회보장세 납부 및 누릴 수 있는 사회보장 혜택에 해당하는 사회보장번호(사회보장번호)를 가지고 있습니다. .

2. 사회보장연금을 받을 수 있는 자격

사회보장연금을 받을 수 있는 자격은 크게 두 가지인데, 하나는 사회보장연금 적립액이고, 다른 하나는 연령이다.

사회보장 연금 포인트는 세금 기록을 통해 적립됩니다. 미국에서는 모든 근로 납세자는 월 소득이 $1,160 이상이면 포인트를 얻을 수 있습니다. 소득이 증가함에 따라 납부하는 사회보장세도 증가하며, 누적 포인트도 최대 4점까지 증가합니다. 여기를 클릭하시면 사회보장 연금 전액을 받으실 수 있습니다. 그렇지 않으면 할인 혜택을 받으실 수 있습니다. 사회보장 포인트가 적립되지 않은 사람은 어떻게 됩니까? 귀하가 다른 소득도 없고 개인 자산도 거의 없는 정말 가난한 사람이라면 귀하의 연금은 전적으로 국가에서 지급됩니다. 소득이 없는 시각장애인, 장애인 등 저소득층을 위해 마련되었으며, 사회보장 혜택을 받을 수 있는 연령 제한은 없습니다.

최근 몇 년간 연방법에 따라 사회보장 연금을 받을 수 있는 연령이 높아지고 있습니다. 현재 완전연금을 받을 수 있는 연령은 67세지만 퇴직은 62세까지 허용된다. 단, 사회보장연금은 조기퇴직하는 달마다 0.56%씩 감액된다. 물론, 퇴직을 연기할 수도 있습니다. 퇴직이 연기된 달마다 연금이 0.25%씩 인상됩니다. 퇴직자가 72세에 도달한 후에는 추가로 5년까지 연기될 수 있습니다. 증가하지 않음.

3. 사회보장 연금 소득은 얼마입니까?

은퇴한 미국인이 매월 받을 수 있는 사회 보장 연금은 얼마입니까? 개인이 적립한 포인트에 따라 받을 수 있는 사회보장 연금 금액도 다릅니다. 미국 사회보장국이 발표한 수치에 따르면, 2013년 1인당 월 평균 사회보장 연금은 미화 1,269달러였습니다. 최소 사회보장 연금은 없습니다. 2014년에 은퇴하는 경우 가능한 최대 사회보장 연금은 $2,642입니다.

그렇다면 사회보장수급자격을 갖춘 빈곤층은 매달 얼마를 받을 수 있을까? 사회보장국이 발표한 수치에 따르면 개인은 최대 미화 710달러를 받을 수 있고, 기준을 충족하는 부부는 월 미화 1,066달러를 받을 수 있으며, 푸드 스탬프, 국가 보조금 주택 등 기타 혜택도 받을 수 없습니다. 그러한 수입으로 생존하는 데 문제가 있습니다.

4. 사회보장기금의 특징은 무엇인가요?

연방정부가 발행하는 전액 사회연금은 미국 노동계급이 노후를 대비하는 중요한 소득이며, 이는 또한 미국 사회 복지의 보장이기도 합니다. 여기에는 주로 다음과 같은 기능이 포함됩니다.

특징 1. 생명보험 기능

미국의 사회보장기금은 급여소득자에게 퇴직 후 기본소득을 보장할 뿐만 아니라, 부상으로 인해 일을 할 수 없는 사람을 보호한다. 질병이 있는 경우 사회보장 혜택이라는 장애 프로젝트를 통해 일부 소득을 얻을 수 있으며, 가장이 사망한 경우, 그가 남긴 고아와 과부도 사회보장 혜택을 받아 어려움을 극복할 수 있습니다.

특징 2. 사회보장 혜택은 물가상승을 동반하는 경우가 많다

특징 3. 사회보장 혜택을 받는 사람의 90% 이상이 임금근로자이며, 노인 인구는 1,400만 명에 이른다. 사회보장 혜택을 받아 빈곤에서 벗어났습니다. 사회보장 연금이 없으면 65세 이상의 미국인은 4년 동안 정부의 빈곤선 이하의 소득을 갖게 됩니다.

특징 4. 아이들도 즐길 수 있는 '펜션'. 아버지나 어머니가 사망한 경우, 가족 중 18세 미만의 자녀는 고인의 사회보장 혜택을 받을 수 있으며, 자녀를 양육하는 미망인도 혜택을 받을 수 있습니다.

특징 6. 사회보장연금은 특히 여성 퇴직자들에게 혜택을 준다. 미국의 대부분의 여성은 남성보다 수입이 적고, 많은 여성이 전업주부가 되어 자녀를 돌보기 때문에 은퇴한 여성에게 사회보장 연금이 특히 중요합니다. 또한, 부부 중 사회보장연금을 받고 있던 사람이 사망한 경우 배우자는 사망한 배우자의 사회보장연금을 계속해서 받을 수 있어 노인, 특히 여성의 삶에 큰 도움이 된다.

대부분의 미국 퇴직자에게 사회보장 수당은 연금의 중요한 원천이며, 특히 중산층 및 저소득층 가족의 경우 사회보장 수당이 퇴직 후 소득의 큰 부분을 차지합니다. 이는 모든 미국 시민에게 보편적인 연금 플랜이며 미국 연금 플랜의 초석입니다.

2. 고용주 퇴직급여

통계에 따르면 고용주 퇴직연금의 중요성은 사회보장연금보다 어느 정도 높습니다. 퇴직자 총소득의 약 40%를 차지한다. 고용주 연금 계획은 각 단위에서 자발적으로 설정되며, 정부는 고용주에게 세금 인센티브를 제공합니다. 현재 미국 근로자의 60%가 고용주 연금 계획에 참여하고 있습니다.

1. 고용주 연금 플랜 운영 방법

고용주 연금 플랜에는 두 가지 주요 유형이 있습니다. 하나는 확정 혜택 연금 플랜이고 다른 하나는 개인 기반 연금 플랜입니다. 계좌 기반 기여형 확정 혜택 연금 제도입니다.

확정급여형 연금은 근로자가 퇴직할 때 받는 혜택이 확실하다는 것을 의미합니다. 이러한 유형의 연금은 일반적으로 개인 계좌 제도를 시행하지 않으며 고용주가 전액 부담합니다. 직원들은 돈을 지불하지 않습니다. 고용주는 직원이 퇴직할 때 고정된 급여를 지급할 의무가 있기 때문에 고용주의 기여 금액은 부분적으로 연금 투자 소득에 따라 달라집니다. 소득이 좋으면 고용주는 더 적게 지불하거나 일시적으로 지불하지 않을 수도 있습니다. 더 많은 금액을 지불할 수도 있고 파산할 수도 있습니다.

확정기여형 제도는 최근 10~20년 사이에 개발됐고, 미국 정부도 이 제도 개발을 장려하기 위해 조세혜택 정책을 지원해왔다. 이런 종류의 계획은 "개인 계정 계획"이라고도 합니다. 예를 들어 제가 즐겨 사용하는 버지니아 직원을 위한 401(a) 계획은 고용주가 10.5를 기여합니다. 매년 직원 급여의 %를 직원 연금 계좌에 투자합니다. 고용주와 직원이 공동으로 일정 비율의 수수료를 지불하는 연금 계좌일 수도 있습니다. 직원이 예치하는 금액은 지정된 상한액을 초과할 수 없습니다. 직원과 동일하거나 비율을 합의할 수 있는 미국의 일반적인 401K 퇴직 투자 계획이 대표적입니다. 이 제도에서는 사용자가 장래에 정해진 금액의 연금을 지급할 의무를 부담할 필요는 없고, 미리 정해진 금액에 비례하여 연금을 예치하면 됩니다.

2. 고용주 연금 플랜 자격

확정 혜택 연금 플랜에서 대부분의 고용주는 최소 15년의 근무 기간을 규정합니다. 직원이 이 조건을 충족하지 못하면 고용주의 연금 혜택을 누릴 수 없습니다. 또한, 근로자가 퇴직하기 전에 미리 탈퇴할 수 없으며, 근로자가 퇴직하기 전에 사망한 경우, 사용자는 그 가족에게 연금을 지급할 필요가 없고, 일정 금액의 연금을 일시불로 지급하면 됩니다.

확정급여형 연금의 경우 계좌에 있는 돈은 처음부터 직원의 소유이지만, 59세 반이 되기 전에는 직원이 임의로 인출할 수 없으며, 그렇지 않은 경우 갚아야 합니다. 그 이후에는 인출해도 되고, 인출해도 세금만 내지만, 70세 반 이후에는 인출해야 합니다.

3. 고용주 연금에서 연금을 얼마나 받을 수 있나요?

확정급여형 연금은 근속기간, 근무기간 중 급여 등에 따라 달라지며, 기여형 확정급여형 연금은 이 계획에 따르면 직원이 최종적으로 받는 연금 금액은 기여 기간, 기여 금액 및 투자 소득 수준에 따라 달라집니다.

4. 고용주 연금 제도의 특징

직원의 경우 확정 혜택이 있는 연금 제도는 지급 압력이 없지만 회사의 직무 이동에 영향을 미칩니다. 일정 기간 내에 비용을 절감할 수는 있지만 연금 총액을 알 수 없기 때문에 회사 이익의 변동을 초래하고 회사의 재무 안정성에 영향을 미치며 심지어 파산으로 이어질 수도 있습니다.

기여형 확정급여형 연금제도는 직원들이 계좌 자산을 투자하는 방법을 유연하게 선택할 수 있고, 직원이 퇴직하기 전에 사망하는 경우 이를 다른 고용주 연금 계좌, 펀드 또는 보험사로 이전할 수도 있다는 점에서 매우 매력적입니다. , 연금계좌에 있는 금액을 직원의 가족에게 양도할 수 있으며, 직원도 필요에 따라 미리 연금계좌를 사용할 수도 있습니다.

물론 이 연금제도 역시 단점이 있는데, 주로 직원 기여율과 기여년수 차이로 인해 연금금액에 큰 차이가 발생하고, 정부가 채택한 세금지연 혜택으로 인해 결국 직원들이 전액을 부담하게 된다는 점이다. 연금을 받을 때 상당한 금액의 소득세 등이 발생합니다.

위는 미국에서 가장 중요한 두 가지 고용주 연금 제도입니다. 첨단 산업의 지속적인 발전으로 확정 혜택 제도를 채택하는 고용주의 수가 감소하고 확정 혜택 제도가 발전했습니다. 곧, 새로 설립되는 고용주 연금 제도의 대부분이 이 유형을 선택했습니다.

3. 개인저축연금(개인퇴직계좌)

개인저축연금은 비교적 단순하며 연방정부에서 세제 혜택을 제공하는 개인퇴직연금입니다. 정부. 개인이 자발적으로 참여하는 연금제도. 현행 미국법에 따르면 70세 미만이고 소득이 있는 사람은 누구나 개인 퇴직 계좌를 개설할 수 있습니다. 개인연금계좌는 세금처리에 따라 크게 두 가지로 나뉘는데, 하나는 과세유예형, 즉 개인이 연금계좌에 자금을 투입할 때 개인소득세가 면제되고, 자금을 인출할 때만 세금을 징수하는 방식이다. 연간 최대 비과세 투자 금액은 미화 5,500달러를 넘지 않습니다. 또 다른 하나는 세금 면제입니다. 즉, 자본 투입 시 개인 소득세가 부과되지만 원금에서 얻은 최종 투자 소득은 면제됩니다.

결론

미국의 연금제도는 정부, 고용주, ​​개인이 유기적으로 통합된 완전한 구조를 가지고 있습니다. 연금 보장은 세 당사자, 그리고 정부의 궁극적인 책임입니다. 연금제도의 핵심역할은 사회보장과 연금보장을 전제로 다양한 형태의 세제혜택과 정책혜택을 적절하게 제공함으로써 다른 형태의 연금제도의 건전한 발전을 도모하는 것입니다.