펀드 가격을 계산하는 단계는 무엇인가요?

펀드의 순자산가치는 특정 펀드 평가 시점의 공정 가격으로 계산된 펀드 자산의 총 시장 가치에서 부채를 차감한 잔액을 의미합니다. 이 잔액은 펀드 단위 보유자의 지분입니다. . 펀드 자산을 공정 가치로 계산하는 과정이 펀드의 평가입니다. 단위펀드의 순자산가치는 각 펀드단위가 대표하는 펀드자산의 순가치를 말한다. 단위펀드의 순자산가치 계산식은 단위펀드의 순자산가치 = (총자산 – 총부채)/총펀드개수입니다. 이 중 총자산이란 펀드가 보유하고 있는 모든 자산(주식, 채권, 은행예금, 기타 유가증권 등을 포함)을 합산하여 공정가격으로 계산한 총자산을 말합니다. 총부채란 타인에게 지급할 각종 비용, 지급할 자금에 대한 이자 등을 포함하여 펀드 운용 및 자금조달 과정에서 형성된 부채를 말합니다. 총 펀드단위수는 당시 발행된 펀드단위의 총수를 의미합니다. 펀드 평가는 단위 펀드의 순자산 가치를 계산하는 데 핵심입니다.

펀드는 주식, 채권 등 증권시장의 다양한 투자 수단에 분산 투자하는 경우가 많다. 이러한 자산의 시장 가격은 끊임없이 변하기 때문에 단위 펀드의 순자산 가치는 그래야만 펀드의 투자 가치가 적시에 반영될 수 있습니다. 펀드자산의 평가원칙은 상장주식 및 채권의 경우 당일 거래가 없는 경우에는 최근 거래일의 종가를 기준으로 산정합니다. 비상장 주식은 원가로 평가됩니다. 비상장 국고채 및 미만기 정기예금의 경우 원금에 평가일의 경과이자를 더하여 계산합니다. 특별한 상황에서 위 규정에 따라 자산 가치를 결정하는 것이 불가능하거나 부적절할 경우, 기금 관리자는 국가 관련 규정에 따라 이를 처리해야 합니다. 폐쇄형 펀드의 거래가격은 매수, 매도 행위가 발생할 때 알 수 있는 시장가격인 것과 달리, 개방형 펀드의 펀드 단위 거래가격은 청약 및 매도 행위가 발생할 때 아직 알 수 없는 가격에 따라 달라집니다. 환매 행위가 발생합니다(그러나 당일 시장이 마감된 후(즉, 다음 거래일에 계산 및 발표됨)에는 단위 펀드의 순자산 가치가 발생합니다.