기금넷 공식사이트 - 금 선물 - 이 글은 내부 통제 5 요소에서 출발하여 바레인 은행 내부 통제의 문제점을 분석했다.
이 글은 내부 통제 5 요소에서 출발하여 바레인 은행 내부 통제의 문제점을 분석했다.
첫째, 투자자들은 반드시 위험을 통제해야 한다. 선물 거래에서 적자의 직접적인 원인은 시장에 대한 판단의 실수이다. 그는 간사이 지진 직후 일본 경제가 회복될 것이라고 생각했지만, 사실 일본 경제는 줄곧 회복하기 어려웠다. 간사이 지진은 일본 경제의 하락을 가속화하고 일경 225 지수가 10 월 초 1995 19500 에서 2002 년 초 19500 으로 떨어졌다. 물론, 리슨이 시장 판단이 잘못되었다는 것을 깨닫고 위험 정지를 제때 통제할 수 있다면, 위험사건은 발생하지 않을 것이다. 리슨은 정반대로, 시장 역전을 위해 필사적으로 도박을 하다가 결국 바레인 은행의 도산으로 이어졌다. (윌리엄 셰익스피어, 리처드, 희망명언)
둘째, 금융 기관 내에서 효과적인 상호 구속 메커니즘을 수립한다. 바레인 은행 싱가포르 선물회사가 거래를 시작한 첫날부터 도산 날까지 Allison 은 프론트 데스크의 수석 거래원이었고, 무대 뒤의 결산 책임자였다. 이 두 가지 중요한 직위는 Allison 한 사람이 담당하는데, 이는 월권과 불법 거래를 용이하게 한다. 내심원이 8 월 1994 에서 선물회사가 일자리 제한을 이행하지 않은 심각성을 지적했을 때 바레인 은행그룹 고위 지도자는 눈감아 주었다. 몇 년 동안 내부 감사부는 회사가 장기간' 88888' 계좌를 사용하여 무단 거래를 하는 것을 제때에 발견하지 못해 피해가 심각하다. 이것들은 모두 바레인 은행 내부 통제의 많은 허점을 충분히 폭로했다.
셋째, 금융기관의 고위 경영진과 중요한 직위 업무 인원에 대한 임직 자격 심사와 감독 관리를 강화해야 한다. 업무가 능숙하기 때문에, 리썬 () 는 인재로 간주되어 중책을 맡지만, 감독을 소홀히 한다. 문제가 어렴풋이 드러났을 때에도 경영진은 충분한 주의를 기울이지 않아 사태가 확대되면서 은행의 도산을 초래했다.