부가가치세 전용표는 월간 폐지를 어떻게 처리합니까?

1. 일반 vat 송장의 경우 월 단위로 무효화할 수 없습니다.

2. 월간송장은 시스템에서 폐기할 수 없고 홍충만 가능합니다. 연호가 다 갖추어져 있거나 상대방이 유효한 증명서를 가지고 있는 경우, 세금 통제 시스템에 직접 빨간 글씨 송장을 발행하여 공제할 수 있다.

월간 엇갈린 일반표의 경우 송장작성 인터페이스로 들어가' 빨간 글씨' 를 클릭하세요. 송장번호와 송장코드를 입력하고 정보가 정확한지 확인한 후 인쇄하세요. 구체적인 프로세스는 다음과 같습니다.

1. 송장 관리-정보 양식-주홍 글씨 vat 전용 송장 정보 양식 작성-정보 작성 및 인쇄.

2. 주홍 글씨 부가가치세 전용 송장 정보표 조회 익스포트 인터페이스로 들어가 주홍 글씨 송장 정보표를 선택하고 업로드를 클릭합니다.

3. 업로드가 성공한 후 정보 테이블 번호를 생성합니다.

4. 전용 송장 작성 인터페이스로 들어가' 빨간 글씨' 를 클릭하고' 직접 발행' 을 선택하고 정보명세서 번호를 직접 입력한 후' 확인' 을 클릭하면 인쇄한다.

확장 데이터:

부가가치세 전용 송장 사용 규정

제 14 조

일반 납세자가 전용 송장을 받은 후 판매 반환, 송장 오류 등을 할 경우. 상쇄 조건을 충족하지 못하거나 부분 반품 판매, 판매 할인이 발생하는 경우 구매자가' 주홍 글씨 VAT 전용 송장 신청서 발행' 을 작성하여 주관 세무서에 신고합니다.

신청서에 해당하는 파란색 전용 송장은 세무서의 인증을 받아야 합니다.

인증 결과가' 인증 합격' 이고 부가가치세 매입세액이 공제된 경우, 일반 납세자는 신청서를 작성할 때 해당 파란색 전용 송장 정보를 작성하지 않습니다.

인증 결과는 "납세자 식별 번호가 인증과 일치하지 않음" 또는 "전용 송장 코드, 번호가 인증과 일치하지 않음" 이며, 일반 납세자는 신청서를 작성할 때 해당 파란색 전용 송장 정보를 기입해야 합니다.

참고 자료:

부가가치세 특별 송장 사용 규정-Baidu 백과 사전