펀드 순액 계산 방법

알려진 가격, 일명 역사적 가격은 전거래일의 종가를 가리킨다. 알려진 가격 계산 방법은 펀드 매니저가 이전 거래일의 종가를 기준으로 펀드가 소유한 금융자산의 총가치를 계산하는 것으로 주식 채권 선물계약 권증 등을 포함한다. , 현금 자산을 더한 다음 판매된 펀드 단위 총액으로 나누어 각 펀드 단위의 순자산을 얻습니다. 알려진 가격 계산 방법을 이용하여 투자자는 당일 단위 펀드의 매매 가격을 알 수 있으며, 제때에 인도 수속을 밟을 수 있다.

알 수 없는 가격 계산 방법

알 수 없는 가격은 선물가격이라고도 하는데, 당일 증권시장에서 각종 금융자산의 종가, 즉 펀드 매니저가 당일 종가를 기준으로 펀드를 계산한다는 뜻이다.

단위당 순자산. 이런 계산법을 시행할 때 투자자들은 이날 매매한 펀드의 가격을 알지 못하고 다음날까지 단위 펀드의 가격을 알게 되었다.

기본 배합표

순 자금 공유 = (총 자산-총 부채)/총 자금 공유

여기서 총자산은 주식, 채권, 은행 예금 및 기타 유가 증권을 포함하여 기금이 소유한 모든 자산을 의미합니다. 총 부채는 자금 운영 및 자금 조달로 인한 부채로, 타인 비용 지급, 자금 이자 지급 등을 포함합니다. 총 펀드 점유율은 당시 발행된 총 펀드 점유율입니다.

평가계산

순 자금 단위 계산에는 총 자금 순 금액 계산과 순 자금 단위 계산이 포함됩니다.

공인회계원칙에 따르면 펀드의 순자산 총액은 펀드의 총자산-펀드의 총 부채입니다.

본 기금의 총자산은 본 펀드 포트폴리오의 전체 내용을 포함한다.

(1) 본 기금이 소유한 상장주식과 권증은 일일 집중 거래시장 종가를 기준으로 합니다. 상장되지 않은 주식과 권증은 자격을 갖춘 회계사무소 또는 자산평가기관이 측정한다.

(2) 본 기금이 보유한 상장된 국채, 회사채, 금융채무 등의 채권은 일일 종가를 계산하는 것을 기준으로 한다. 미상장 회사의 경우, 일반적으로 액면가에 계산일의 미수금이자를 더한 것이다.

(3) 본 기금이 보유한 단기 어음은 구매 비용과 구매일부터 계산일까지의 미수금이자를 기준으로 합니다.

(4) 제 (1) 항과 제 (2) 항에 규정된 계산일에는 종가 또는 참고가가 없고, 종가 또는 참고가로 대체한다.

(5) 현금과 현금에 해당하는 자산 (다른 금융기관에 예치된 예금 포함).

(6) 완전히 회수되지 못할 수 있는 자산과 우발부채 준비.

(7) 계약이 체결되었지만 아직 이행되지 않은 자산은 이행된 자산으로 간주되어 총 자산 금액에 포함됩니다.

기금의 총 부채는 다음과 같습니다.

(1) 계산일 기금 계약에 명시된 대로 수탁자 또는 관리자에게 지급되지 않은 보상.

(2) 세금 납부 등을 포함한 기타 채무.

펀드 부채는 일별로 계산해야 한다.

특별한 경우 위의 요구 사항에 따라 순자산 총액을 계산할 수 없거나 부적절한 경우 관리자는 관할 당국의 규정에 따라 처리해야 한다는 점에 유의해야 합니다.