기업 종합 리스크 관리의 통제 프로세스

회사 리스크는 리스크의 성격에 따라 전략적 리스크, 시장 리스크, 재무 리스크, 운영 리스크, 법적 리스크 등으로 구분할 수 있습니다.

오늘날 경제 세계화가 지속적으로 발전하면서 기업은 인적 자원, 재무, 법적 측면, 내부 통제 등의 측면에서 시장 경쟁의 위험으로 가득 차 있습니다. 기업이 생존하려면 , 기존 시장을 통합하고, 번영을 유지하고, 위험이 가득한 환경에서 발전하고 무적을 유지하려면 기업에서 포괄적인 기업 위험 관리의 역할을 완전히 이해해야 합니다.

제3조 본 조치에 언급된 "위험"이라는 용어는

회사의 향후 개발 과정에서 회사의 전략 및 비즈니스 목표 달성에 대한 다양한 불확실성의 영향을 의미합니다.

제4조 본 조치에서 언급된 "종합적 위험 관리"라는 용어는 회사의 전략적 목표를 의미합니다.

경영의 모든 측면과 모든 측면에서 위험 관리의 기본 프로세스를 구현합니다.

훌륭한 리스크 관리 문화를 조성하고, 리스크 관리 시스템을 구축 및 개선하며, 리스크 관리의 전반적인 목표를 달성하기 위한 합리적인 보증 프로세스 및 방법을 제공합니다.

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제5조 회사의 위험은 위험의 성격에 따라 전략적 위험, 시장 위험, 재무 위험, 운영 위험, 법적 위험 등으로 구분됩니다.

(1) 전략적 위험: 전략적 포지셔닝 또는 전략적 선택이 회사가 직면한 내부 및 외부 환경과 호환되지 않습니다.

전략적 구현 및 모니터링이 제대로 이루어지지 않았으며 기타 요인 전략적 목표 실현에 영향을 미치는

Su.

(2) 시장 위험: 회사의 비즈니스 목표 실현에 영향을 미치는 제품 또는 생산 요소 가격, 환율, 이자율 및 기타 시장 요소의 변화

(3) 재정적 위험: 관련 회계 표준 및 회계 시스템을 완전히 준수하여 회계를 구성하고 재무 회계 보고서를 준비하며 관련 정보를 공개하지 않습니다.

관련 자산 관리 시스템 및 비용 관리 시스템이 확립 또는 구현되지 않아 불완전하고 부정확하며 시기적절하지 않은 재무 회계 보고 및 정보 공개가 발생하고 자산 사용 가치 및 유동성이 저하되거나 사라지고 높은 비용이 발생합니다. , 제품 경쟁력 저하 및 회사의 보고

목표 달성, 신용 등급 및 현금 흐름 능력에 영향을 미치는 기타 요인.

(4) 운영 위험: R&D, 조달, 생산, 판매 등 가치 사슬 운영에서의 부적절한 의사결정

비즈니스 목표 달성을 방해하거나 영향을 미치는 요소.

(5) 법적 위험: 국가 법률, 규정, 정책

및 심천 증권 거래소의 관련 문서를 완전하고 성실하게 이행하지 못해 규정 준수 목표 이행에 영향을 미침

기존 요인.

제6조 회사 위험은 관리 조치 또는 통제 조치 유무에 따라 고정 위험과 잔여 위험으로 구분됩니다.

내재적 위험: 관리 조치나 통제가 없는 위험입니다.

잔여 위험: 관리 조치나 통제 조치를 취한 후에도 남아 있는 위험입니다.

제7조 회사의 종합적인 위험 관리는 목표 지향성, 포괄성, 중요성,

경제성 및 체계성의 원칙을 따릅니다.

(1) 목표 지향: 포괄적인 위험 관리는 위험 수준에서 회사 운영을 지원합니다.

리스크 관리를 통해 손실을 허용 가능한 범위 내로 줄이고, 회사의 전략적 목표, 운영 목표, 보고 목표 및 컴플라이언스 목표를 실현하고 주주 가치 극대화

변화를 위해 노력하겠습니다.

(2) 포괄성: 위험 관리는 회사 및 계열사의 다양한 비즈니스와 문제를 포괄하는 의사 결정, 실행 및 감독의 전체 과정을 통해 실행되어야 합니다. /p>

(3) 중요성: 위험 관리는 중요한 비즈니스 문제와 고위험 영역에 초점을 맞춘 포괄적인 관리를 기반으로 해야 합니다.

(4) 경제성: 균형이 이루어져야 합니다. 위험 관리 비용과 위험 관리 수단을 통해 줄일 수 있는 위험 손실 및 이점 사이를 고려하고 최소한의 비용으로 위험 감소 목표를 달성하기 위해 노력해야 합니다.

(5) 체계성: 위험 관리는 고려해야 합니다.

리스크 발생 가능성과 그 결과를 단독으로 볼 수는 없으며,

리스크 포트폴리오 관점을 확립할 필요가 있습니다. 글로벌 인식을 바탕으로 위험 전환 및 통합을 수행하고 체계적으로 위험을 관리합니다

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제2장 조직체계 및 위험관리 책임분담

제8조 회사의 위험관리는 이사회, 경영진(감사부서) 및 각종

비즈니스 단위, 자회사 및 기능적 위치에 초점을 맞춘 '3계층 및 4계층' 조직 시스템입니다.

제9조 이사회는 종합적인 위험 관리에 대한 책임을 지는 기관이며, 종합적인 위험 관리의 효율성에 대해 주주총회에 책임을 진다

.

제10조: 경영진은 이사회의 위임을 받아 통일된 리더십과 포괄적인 위험 관리 업무를 전개할 책임이 있습니다.

(1) 승인 종합적인 위험 관리 작업 계획 및 연간 계획

(2) 위험 관리 기본 계획을 결정합니다.

(3) 종합적인 위험 관리 학습 및 교육을 조직합니다. p> (4) 위험 평가 보고서를 검토합니다.

(5) 주요 위험 진단 및 대응 계획을 검토하고 승인합니다.

(6) 내부 통제 구축에 참여하고 안내합니다.

(7) 이사회가 승인한 기타 문제를 처리합니다.

제11조 감사부는 종합적인 위험 관리를 주도하는 부서이며

위험 관리 시스템을 구축하고 개선하는 책임을 맡습니다.

(1) 종합적인 위험 관리 작업 계획 및 연간 계획을 제안합니다.

(2) 위험 관리 기본 계획을 수립합니다.

(3) 초기 위험 정보를 수집합니다. >

(4) ) 위험 관리 기술을 마스터합니다.

(5) 위험 식별, 평가, 분석을 구성하고 위험 평가 보고서를 작성합니다.

(6) 주요 위험을 구성합니다. 진단 및 대응 계획 수립

(7) 포괄적인 위험 관리 조기 경보 시스템 및 보고 시스템 구축

(8) 내부 통제 구축을 철저히 촉진하고 프로세스를 최적화합니다.

( 9) 회사의 내부 통제 및 전반적인 위험 관리의 효율성을 감독하고 평가합니다.

감독 및 평가 보고서를 발행합니다. 10) 기타 종합적인 위험관리에 관한 사항을 처리합니다.

제12조 각 사업 단위는 위험 관리의 구체적인 실행 단위이며 주요 책임은 다음과 같습니다.

(1) 위험 관리 시스템을 구현하고 감사 수락 부서의 조직, 조정, 지도 및 감독

(2) 기본적인 위험 관리 프로세스를 구현하고 본 사업부의 기능과 관련된 내부 업무를 관리합니다.

위험, 적용 위험 식별, 평가, 대응 및 보고를 위한 위험 관리 기술 및 방법

(3) 해당 사업부의 주요 위험, 주요 사건 및 중요 사업을 조사하고 제안합니다.

(4) 사업 단위에 대한 주요 위험 평가 보고서를 연구 및 제안합니다.

(5) 위험 변화에 주의를 기울이고 위험 대응 계획을 수립 및 실행합니다. /p>

(6) 관련 기능 및 비즈니스 활동에 존재할 수 있는 위험에 대한 정보를 수집하고 보고합니다.

(7) 기능 구분에 따라 기타 위험 관리 문제를 책임지거나 수행합니다.

제13조: 사업 단위의 기능적 위치에 있는 직원은 위험 관리 운영자이며 그의 주요 책임은 다음과 같습니다.

(1) 위험 관리 시스템 및 관련 표준을 구현합니다. >(2) 위험 관리 프로세스를 실행하고, 직무 위험을 식별하고, 위험의 동적 변화를 추적하고,

작업 위험 정보를 적시에 수집 및 보고합니다.

( 3) 개발 및 구현 직무 위험 관리 조치

(4) 필요한 위험 관리 기술 및 방법을 숙지합니다.

(5) 직무와 관련된 기타 위험 관리 문제를 담당하거나 실행합니다.

제3장 위험 평가

제14조 위험 평가란 회사 내부 및 외부 환경의 변화에 ​​따라 파트너에 대한 위험을 평가하는 것을 말합니다.

, 회사가 직면한 위험을 분석하고 평가합니다

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제15조. 회사의 각 사업 단위는 전략적 사업 목표에 따라 각 사업 단위의 위험, 다양한 중요한 사업 활동 및 중요한 사업 프로세스, 위험이 있는지 여부를 조사해야 합니다. ? 식별된 위험 이벤트를 분류하고 번호를 매깁니다.

위험 식별에는 인터뷰, 그룹 토론, 브레인스토밍, 설문지, 흐름도 분석, 과거 데이터 분석 및 기타 방법을 사용할 수 있습니다.