주식 공모 및 GEM 상장 관리에 관한 임시 조치의 일반 원칙

중국증권감독관리위원회(이하 '중국증권감독관리위원회')는 발행인의 기업공개 신청을 법에 따라 승인하고, 발행인의 주식발행을 감독관리합니다.

증권거래소는 공개적이고 공정하며 공정한 시장 환경을 조성하고 GEM 시장의 정상적인 운영을 보장하기 위해 법률에 따라 업무 규칙을 제정합니다. 주식 공모를 신청하는 발행인은 다음 조건을 충족해야 합니다.

(1) 발행인은 법에 따라 설립된 주식회사이고 3년 이상 지속적으로 운영되어 왔습니다. .

유한책임회사가 장부순자산액을 기준으로 주식회사로 전환하는 경우 계속영업기간은 유한책임회사 설립일로부터 산정할 수 있다.

(2) 지난 2년 연속 수익이 있었고, 지난 2년 동안 누적 순이익이 1천만 위안 이상이며, 지난 1년 동안 지속적으로 성장하거나 수익을 올렸습니다. 순이익이 500만 위안 이상, 최근 1년 영업수입이 5,000만 위안 이상, 최근 2년간 영업수입 증가율이 30% 이상이어야 합니다. 순이익은 비경생손익을 차감한 전후의 낮은 금액을 기준으로 계산됩니다.

(3) 최근 기말 순자산은 2천만 위안 이상이어야 하며, 미회수 손실이 없어야 합니다.

(4) 발행 후 총 자본금은 3천만 위안 이상이어야 합니다. 발행인은 지속적인 수익성을 보유해야 하며 다음과 같은 상황이 있어서는 안 됩니다.

(1) 발행인의 비즈니스 모델, 제품 또는 서비스 다양성 구조가 중대한 변화를 겪었거나 겪을 예정이며 발행인의 지속적인 사업에 부정적인 영향을 미치면 안 됩니다. 수익성이 중대한 부정적 영향을 미치는 경우;

(2) 발행인의 업계 지위 또는 발행인이 운영하는 업계의 비즈니스 환경이 중대한 변화를 겪었거나 겪게 될 것이며, 이는 발행인의 회사에 중대한 부정적인 영향을 미칠 것입니다. 지속적인 수익성;

(3) 발행자가 사용하는 상표, 특허, 독점 기술, 프랜차이즈 권리와 같은 중요한 자산이나 기술의 획득 또는 사용에 중대한 불리한 변화가 발생할 위험이 있습니다.

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(4) ) 최근 연도 발행인의 영업이익 또는 순이익은 특수관계자 또는 고객에 따라 크게 달라지며 불확실성이 큽니다.

(5) 발행인의 순이익이 가장 큰 비중을 차지합니다. 최근 연도는 주로 연결재무제표에서 나옵니다. 범위를 벗어난 투자 수익,

(6) 발행자의 지속적인 수익성에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 기타 상황. 발행인의 이사, 감사 및 고급 관리자는 충실하고 근면해야 하며 법률, 행정법규 및 규칙에서 규정한 자격을 갖추고 다음과 같은 상황에 있지 않아야 합니다.

(1) 증권 시장에서 금지됩니다. 중국 증권감독관리위원회에 의한 입국 금지 조치가 여전히 유효한 경우

(2) 지난 3년 이내에 중국 증권감독관리위원회에서 행정처분을 부과했거나 최근 1년 이내에 증권거래소의 공개 견책을 받은 경우 ;

(3) )은 범죄혐의로 사법당국에 수사를 신청하거나, 법률 및 규정 위반 혐의로 중국 증권감독관리위원회에 조사를 신청했지만 뚜렷한 결론이 나오지 않았다. 발행인과 지배주주, 실제 지배인은 지난 3년간 투자자의 정당한 권익과 국민의 이익을 해하는 중대한 불법행위를 저지르지 않았습니다.

발행인과 그 지배주주 및 실제 지배인이 지난 3년간 무단 또는 위장된 형태로 증권을 공개 발행한 적이 없거나, 관련 불법 행위가 3년 전에 발생했으나 여전히 진행 중인 상황입니다. 그것은 계속되고 있습니다. 발행인의 주주총회는 이번 주식 발행에 대해 결의해야 하며, 그 결의에는 최소한 다음 사항이 포함되어야 합니다:

(1) 주식의 종류 및 수량

(2) 대상 개체;

(3) 가격 범위 또는 가격 책정 방법

(4) 자금 조달 목적;

(5) 분배 계획 발행 전 누적 이익

(6) 결의안의 유효 기간

(7) 이번 발행과 관련된 특정 문제를 처리하기 위한 이사회의 권한

(8) 기타 명확히 해야 할 사항. 중국증권감독관리위원회는 법에 따라 발행인의 발행 신청에 대한 승인 여부를 결정하고 관련 서류를 발급한다.

발행인은 중국 증권감독관리위원회의 승인일로부터 6개월 이내에 주식을 발행해야 합니다. 만약 주식이 6개월 이상 발행되지 않으면 승인 서류는 무효가 되며 다시 발행해야 합니다. 발행 전 중국 증권감독관리위원회의 승인을 받았습니다. 발행인과 모든 이사, 감사 및 고위 관리자는 투자설명서의 내용이 사실이고 정확하며 완전함을 보장하기 위해 투자설명서에 서명하고 날인해야 합니다.

스폰서 및 스폰서 대표자는 투자설명서의 진실성, 정확성, 완전성을 검증하고 검증의견에 서명날인하여야 한다.

발행인의 지배주주와 실제 지배인은 투자설명서에 대한 확인의견을 발행하고 서명날인하여야 한다. 사전 공시되는 사업설명서(신청서안)에는 주식발행가격정보가 포함될 수 없습니다.

발행인은 사전 공개된 사업설명서(신청서 초안)에서 눈에 띄는 위치에 다음과 같이 명시해야 합니다. "회사의 발행 신청서는 아직 중국 증권감독관리위원회의 승인을 받지 않았습니다. 이 사업설명서(신청서 초안)는 발행 근거가 없음 주식의 법적 효력은 사전 공개 목적으로만 사용됩니다. 투자자는 공식적으로 발표된 투자 설명서를 투자 결정의 기초로 사용해야 합니다. "발행인은 중국 증권이 지정한 웹사이트에 투자 설명서 전체를 게시해야 합니다. 규제위원회 및 중국 증권감독관리위원회에도 이를 게시합니다. 지정된 신문과 정기 간행물은 투자자에게 온라인 출판 주소와 문서 획득 방법을 알리는 유익한 공지를 게시합니다.

발행인은 전항에 명시된 공시 시간 이전에 회사 웹사이트에 사업설명서를 공시해야 합니다. 발행인이 이익예상을 공시하는 경우, 불가항력적인 경우를 제외하고 이익실현액이 이익예상액의 80%에 미달하는 경우에는 발행인의 법정대리인과 이익예상검토보고서에 서명한 공인회계사가 이를 주주총회에 통보하고, 중국 증권감독관리위원회가 지정한 웹사이트에 해명과 사과를 게재해야 하며, 중국 증권감독관리위원회는 법정대리인에게 경고할 수 있습니다.

실현 이익이 예상 이익의 50%에 미치지 못하는 경우, 중국 증권감독관리위원회는 불가항력적인 사유를 제외하고는 36개월 이내에 회사의 유가증권 공개 발행 신청을 받아들이지 않을 것입니다.