펀드 지분 전환이란 무엇이며, 펀드 지분 전환 계산 방법(예시 포함)

우리는 주로 주요 웹사이트나 포럼에 게시된 공지사항이나 정보를 접하는데, 펀드 지분 항목에는 그러한 데이터의 사본이 많이 있습니다. 그런데 그게 어떻게 된 일인지 아시나요? 오늘은 펀드 지분 전환이 무엇인지, 펀드 지분 전환 후 계산 방법을 예시로 알려드리겠습니다.

1. 펀드 지분 전환이란 무엇인가요? 펀드 지분 전환이 무엇인지 알기 위해서는 먼저 펀드 지분의 정의를 명확히 할 필요가 있습니다. 펀드지분은 투자자에게 공개적으로 발행되며, 보유자가 보유하고 있는 주식을 기준으로 기대수익을 분배할 권리, 청산 후 잔여재산을 취득할 권리, 기타 관련 권리를 가지며 이에 상응하는 의무를 부담함을 나타내는 증서입니다. . 펀드 지분 전환이란 펀드의 순자산 가치가 변하지 않는다는 전제하에 펀드 지분의 총수를 일정 비율에 따라 조정하여 그에 따라 펀드 단위의 순 가치를 감소시키는 것을 의미합니다. 주식전환 후, 보유자가 보유하는 펀드 지분의 총수와 펀드 지분 금액은 조정되지만, 총 펀드 지분에서 보유자가 보유하는 펀드 지분의 조정 비율은 변경되지 않습니다. 펀드 지분의 전환은 보유자의 권리와 이익에 실질적인 영향을 미치지 않으므로 이에 대해 걱정할 필요가 없습니다.

2. 펀드 지분의 전환 계산 방법은? 펀드 자산을 공시하기 전에 공인 회계사 자격을 갖춘 사람이 위탁에 따라 감사 대상 단위의 등록 자본의 실제 수령 또는 변경을 확인합니다. , 자본금 검증 보고서를 발행합니다. 자본금 검증 종료일은 펀드 지분 전환일로, 펀드운용사는 자본 검증 종료일의 펀드 지분 순가치가 위안화 되도록 펀드 지분을 전환한 후, 투자자가 지급받는 펀드 지분을 산정합니다. 당일 펀드지분 순가치를 기준으로 집중청약을 통해 취득해야 하며, 펀드지분은 등록기관이 산정합니다. 투자자의 중앙청약지분 등록 및 확인을 실시합니다.

그럼 펀드 지분 전환은 어떻게 계산하나요? 아래 예를 참조하세요. Penghua의 증권보험기금(보증기금이라고도 함)을 예로 들어 보겠습니다. 펀드의 정기 주식 전환 기준일인 1월 5일 이후 시장 마감 후 Penghua 보증 주식(펀드 펀드)의 순자산 가치가 8659,000,000위안이라고 가정합니다. 이날 장외 펑화보증주, 현장 펑화보증주, 펑화보증A주, 펑화보증B주 등의 주식은 각각 55억주, 10억주, 20억주, 20억주였다. Penghua Guarantee의 A주 순가치는 위안화이며, A주와 B주는 1:1의 비율로 분할됩니다. 정기주식전환의 대상은 기준일에 기명된 펑화보증A주와 펑화보증주로, 각각 20억주와 65억주(시장외 합산)이다.

먼저 모펀드의 환산 단위 순 가치를 계산해야 합니다. 단위 순 가치는 총 자산/총 주식과 동일합니다. 즉 =[(6500000000]/6500000000=위안입니다. 모펀드의 환산단위 순가치를 계산한 후 Penghua Guarantee A 주주와 Penghua Guarantee 주주의 주식 변동을 살펴보겠습니다.

1. Penghua Guarantee 주식 변동. A 주주는 정기 전환 후 보유하게 됩니다. 일부 Penghua 보증 A 주식은 여전히 ​​20억 달러로 유지되지만 전환 전 순 가치는 1위안이며 감소된 부분은 모펀드 주식으로 전환됩니다: 200,000,000(즉, Penghua ). Huazheng 보증 A 보유자는 A 주식을 그대로 유지하면서 펀드 지분을 1천만 위안 늘렸습니다.

2. 지분 변동은 그대로 유지됩니다. 펀드 보유자의 자산은 그대로 유지되지만 펀드 단위의 순 가치는 감소했지만 Penghua 보증 주주가 보유한 펀드 주식 수는 다음과 같습니다. 주식 수는 다음과 같습니다. Penghua 보증 주주가 보유한 Penghua 보증 주식 정규 전환은 650억 = 1억 주입니다.

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