신탁을 실제로 부채를 피하는 데 사용할 수 있나요?

우리는 신탁기관에 대한 광고를 자주 듣습니다. “신뢰는 가족의 재산 관리를 위한 강력한 도구이자 재산 상속의 중요한 수단입니다.” 그는 또한 록펠러 가문이 대물림되는 이유에 대해서도 예를 들었습니다. 6대에 걸쳐 가족의 신뢰가 확립되었습니다. 최근 나는 Jia Yueting이 잠재적인 부채 문제를 피하기 위해 미국에서 취소 불가능한 생전 신탁을 설립했다는 소식을 들었습니다. 신탁은 재산 상속에 사용되는 것 외에도 실제로 부채를 회피하는 데 사용될 수 있습니까?

Jia Yueting이 구축한 신뢰의 진정성은 중요하지 않습니다. 그러나 우리는 신뢰가 고액자산가 고객에게 반드시 고려되어야 할 자산배분상품이라는 것을 알아야 합니다.

영국에서 시작되어 미국에서 발전한 신탁은 구체적으로 위탁자가 수탁자에 대한 신뢰를 바탕으로 자신의 재산권을 수탁자에게 위탁하고, 수탁자는 그 신탁을 자신의 몫에 맡기는 것을 의미한다. 수탁자의 희망에 따라 수혜자의 이익을 위해 또는 특정 목적을 위해 재산을 관리하거나 처분하는 행위.

신뢰의 성격을 기준으로 합니다. 신탁상품은 수익자를 지정하고, 이 수익자만이 신탁의 혜택을 누릴 수 있습니다. 위탁자가 신탁을 설정하면 재산권은 이전되며, 그 재산은 수탁자에게도 위탁자에게도 귀속되지 않습니다. 따라서 유일한 수혜자가 청산인이 아닌 경우 신탁은 청산인의 채무를 이행하는 데 사용될 수 없습니다.

즉, 신탁을 매입하고 수혜자를 친족으로 설정하면 부채 위험이 있더라도 이 재산을 부채 상환에 사용할 필요가 없습니다. 따라서 신탁은 부채를 회피하는 역할을 합니다.

그렇게 쉽게 빚을 피할 수 있다면 이것이 기업가의 바람피우는 리듬인가. 예를 들어 기업가가 돈을 모아 직접 신탁상품으로 전환하면 돈을 갚고 열심히 일하지 않아도 되는 걸까요? 확실히 불가능합니다.

신탁재산은 채무를 격리하는 기능은 있지만, 채무탈출이 목적은 아닙니다. 부채 분리 목적을 달성하려면 먼저 신탁 구조에 대한 합리적인 계획을 마련해야 하며, 두 번째로 관련 법적 요구 사항을 충족해야 합니다.

신탁재산은 독립적이지만 위탁자, 수탁자, 수익자의 일반채권자는 신탁재산을 추구할 수 없으며, 신탁재산은 집행할 수 없는 것이 원칙입니다. 그러나 우리나라의 '신탁법' 규정에 따르면 여전히 예외가 있습니다. 첫째, 채권자는 신탁이 성립되기 전에 신탁재산을 우선적으로 지급받을 권리가 있으며, 법에 따라 이 권리를 행사합니다. 둘째, 수탁자는 신탁업무로 인해 발생하는 채무를 처리하며, 채권자는 채무를 변제해야 하며, 셋째는 신탁재산 자체가 부담해야 하는 세금입니다.

우리나라에도 신탁상품에 대한 규정이 있습니다. 신탁재산은 반드시 위탁자의 소유이고 양도 가능한 법적 재산이어야 합니다. 따라서 우리나라 법률상 의뢰인의 재산이 불법으로 간주될 경우 신탁상품이 성립되지 않을 수 있으며, 채무격리 및 재산상속의 목적도 달성할 수 없습니다.

지아 씨가 미국에 신탁을 설립했다는 소문이 돌았습니다. 그러나 미국의 사모신탁 설정은 중국보다 훨씬 엄격한 것으로 전해지고 있으며, 수탁자와 신탁 변호사가 의뢰인에 대해 포괄적이고 집중적인 검토를 해야 하며, 특히 자금의 합법성에 대해 주의를 기울이는 것으로 알려졌다. 지아 씨가 미국에 성공적으로 정착할 수 있다면, 과연 미국이 채무 회피자들의 천국이 된 것이 아닐까요? 확률은 상대적으로 낮습니다.

미국 외에도 많은 국가 및 지역에서 사적 신탁을 설립한 후 2년 이내에 청산인에게 채무가 있을 경우 법원에서 신탁을 취소하여 갚을 가능성이 높습니다. 채권자가 신탁을 설정할 때 사기를 저질렀다는 것이 입증된 경우, 신탁 취소를 신청할 수 있는 채권자의 권리에는 기한이 없습니다.

그러므로 빚을 피하기 위해 신탁을 이용하려고 하면 결국 얻는 것보다 잃는 것이 더 많을 수 있습니다.

신탁재산으로 구성된 위험격리 및 파산격리체계는 타 상품이 따라올 수 없는 장점을 제공하며, 그 독립성으로 인해 신탁재산은 신탁 성립 시 법적 하자가 없고 제3자에 대한 저항이 가능합니다. 소송을 통해 신탁재산이 침해되지 않도록 하십시오.

하지만 신탁은 앞으로 위탁자가 갚아야 할 빚을 반드시 갚아야 하는 것은 아니라는 점을 이해하셔야 합니다. 다만, 채무 및 세금 문제가 발생할 때까지 기다리다가 신탁 상품을 생각하게 된다면 그럴 수도 있습니다. 너무 늦으면 신뢰 위험을 예방할 수 없습니다. 따라서 고액 자산가는 조기에 계획을 세워야 합니다.