중국과 미국의 연금 비교

중국과 미국의 연금에는 유사점과 차이점이 있습니다. 첫째, 우리나라의 개인 연금 제도는 미국과 유사합니다. 둘째, 중국과 미국의 개인 연금 발전 수준입니다. 상태는 상당히 다릅니다.

1. 우리 나라의 개인연금 체계 구축은 미국과 유사하다

개혁개방 이후 우리 나라는 개인연금의 시장 관행을 시작했다. 개인보험회사를 이용하여 양로보험을 판매하고 있으며, 연금보험 등의 상품이 대표적입니다. 2018년 이후 우리나라의 개인연금 발전은 눈에 띄게 가속화되었으며 수많은 역사적 돌파구를 달성했습니다.

예를 들어, 과세연기연금보험과 민간연금보험은 시범사업을 시작했고, 기금관리회사는 연금대상펀드 발행을 허용했고, 은행자산관리 자회사는 연금금융서비스를 시범적으로 허용했다. . 최근 몇 년간의 발전 추세로 볼 때 우리나라와 미국의 개인 연금 제도 체계에는 유사점이 있습니다.

1. 첫 번째 기둥과 두 번째 기둥과는 분명히 다릅니다

중국과 미국의 개인연금 제도는 본질적으로 예금, 투자, 수령의 3단계로 구분됩니다. 퇴직 저축 계획. 즉, 주민들은 근무기간 동안 정기적으로 저축을 하고, 모아진 자금은 금융기관에서 관리하여 주식, 펀드, 보험, 예금증서 등 다양한 금융상품에 투자하는 데 사용되며, 적립된 자금은 일반적으로 퇴직 후에 수령할 수 있습니다. . 첫 번째와 두 번째 기둥에 비해 중국과 미국의 세 번째 기둥 연금은 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다.

(1) 고용 관계에 제한을 받지 않고 거의 모든 사람이 참여할 수 있으며 적합합니다. 다양한 사람들을 위해.

(2) 기부금과 투자 수익으로 형성된 권리와 이익은 전적으로 개인의 소유이며 사회 경제적 기능과 관련이 없습니다.

(3) 적립된 연금 저축의 대부분은 장기 자금이므로 자본 시장 발전 촉진에 도움이 됩니다.

2. 세금 인센티브를 시장 발전 촉진을 위한 수단으로 활용

미국 개인 연금 시스템은 세금 연기 혜택을 누릴 수 있는 개인 퇴직 계좌가 도입되면서 1974년에 시작되었습니다. (IRA). 그 이후로 세금 혜택이 점점 풍부해지고 강력해지면서 개인 퇴직 계좌가 점점 대중화되었습니다. 현재 미국의 개인연금 상품은 세제혜택 지원 여부에 따라 두 가지로 구분되며, 세제혜택이 지원되는 상품이 대다수를 차지하고 있다. 예를 들어, 2021년 1분기 말 기준 미국의 목표일자 펀드 총 규모는 1조 7천억 달러였으며, 이 중 85%는 세금 우대 정책이 지원되는 연기금(18%는 보유)이었다. 개인 퇴직 계좌는 18%, 고용주 퇴직 계좌는 18%)가 67%를 차지합니다.

미국과 마찬가지로 우리나라도 2018년 5월 1일부터 상하이 등 3개 지역에서 개인과세 유예 연금 보험 시범사업을 시작해 상업 연금 보험에 가입한 보험 가입자가 개인세 전에 보험료를 납부할 수 있게 됐다. 개인세금을 납부하려면 앞으로 보험혜택을 받을 때까지 기다리세요. 이는 우리나라에서 개인연금 상품을 명시적으로 대상으로 한 최초의 지원 정책으로, 세금 유예 혜택을 통해 주민에게 상업용 연금 보험 상품의 매력을 높이는 것이 목적입니다.

3. 개인연금시장의 운영주체에는 다양한 금융기관이 참여한다

미국의 경우 개인퇴직계좌를 운영·관리하는 금융기관에는 은행과 비은행이 포함된다. 금융 기관. 2018년 이전에는 생명보험회사가 우리나라 개인연금 시장의 주요 사업자였습니다. 최근에는 비보험 기관들도 감독을 장려하면서 이 분야에 공식적으로 개입했습니다.

2018년 3월 중국 증권감독관리위원회는 '연금 대상 증권 투자 펀드에 대한 지침(시범)'을 발표해 펀드운용사가 연금 목표 달성을 목표로 거주자에게 목표일자 펀드와 목표 위험 펀드를 판매할 수 있도록 허용했다. 필요합니다. 2021년 9월 15일부터 중국 은행보험감독관리위원회는 4개 도시의 노인들을 위한 시범 재무 관리 서비스를 실시하기 위해 4개의 은행 재무 관리 자회사를 선택했습니다. 이는 중국의 은행 산업이 공식적으로 개인 연금 상품 제공업체가 되었음을 나타냅니다. .

2. 중국과 미국의 개인연금 발전 수준에는 큰 차이가 있다

미국의 개인 퇴직계좌 자산은 1974년부터 급속히 축적되기 시작했으며, 2012년까지 자산 규모는 54억 7천만 달러에 달했고, 38년 동안의 연평균 성장률은 약 10%였습니다. ICI(Investment Company Institute)의 데이터에 따르면 2020년 2분기 기준 미국 내 개인 퇴직 계좌를 보유한 가구는 4,790만 가구로 전체 가구의 37.3%에 달합니다.

2021년 1분기 말 기준 미국 개인연금 시장 총자산은 35조4000억 달러로 이 중 개인 퇴직계좌 자산이 12조6000억 달러로 35.6%를 차지했다. 인구 적용 범위나 자산 축적 측면에서 개인 연금은 미국 거주자의 퇴직 소득 보장 시스템과 자본 시장 발전에 중요한 역할을 합니다.

반면 우리나라 개인연금 시장은 여전히 ​​보험상품이 주도하고 있다. 중국 은행보험감독관리위원회 자료에 따르면 2020년 3분기말 기준 우리나라 양로연금보험 원보험료 수입은 551억 위안으로 개인 보험료 수입의 2.1%를 차지했다. 누적된 보험책임준비금이 5,600억 위안을 초과했습니다.

그 중 과세연기연금보험의 누적 보험료 수입은 수억 위안에 불과해 세금 활용 효과도 크지 않다. 민간전용연금보험, 연금대상펀드, 연금금융상품 등 신규 사업은 극히 제한된 인원과 축적된 자산을 유치하고 있습니다. 연금준비금만 비교해 보면 현재 우리나라 개인연기금이 축적한 총자산은 1조 위안을 넘지 못하는데, 이는 미국의 12조 달러 규모와는 큰 차이가 있다. 개인연금 발전 수준에서 중국과 미국의 격차는 거시경제적 격차보다 훨씬 크다.

법적 근거

'중화인민공화국 사회보험법'

제15조 기본연금은 종합연금과 개인계좌연금으로 구성된다 .

기초연금은 개인의 누적 가입연수, 기여연봉, 현지 직원 평균연봉, 개인계좌액, 도시인구 평균수명 등을 고려하여 결정된다.

제16조 기본양로보험에 가입한 개인은 법정 퇴직연령에 도달한 후 15년 동안 누적 보험료를 납부한 개인은 매월 기본양로금을 지급받는다.

기초연금보험에 가입하고 법정 퇴직 연령에 도달했을 때 누적 기여금을 15년 미만으로 납부한 개인은 15년 동안 납부하고 매월 기본 연금을 받을 수도 있습니다. 새로운 농촌 사회 연금 제도 도시 거주자를 위한 보험 또는 사회 연금 보험이며, 국무원 규정에 따라 상응하는 연금 보험 혜택을 누립니다.

제17조 기본양로보험에 가입한 개인이 질병 또는 업무 외의 사유로 사망한 경우 그 유족은 업무상 장애를 입은 자에게 장례비와 연금을 지급할 수 있다. 일할 능력을 완전히 상실한 경우에는 장애수당을 받을 수 있습니다. 필요한 자금은 기본연금보험기금에서 지급됩니다.

제18조 국가는 기초양로금에 대한 정상적인 조정 메커니즘을 확립한다. 근로자 평균임금 상승과 물가 상승에 따라 기초연금보험 급여 수준을 적시에 인상하겠습니다.