현금 흐름표에서 CFO, CFI, CFF 는 각각 무엇을 의미합니까

CFO-영업 활동으로 인한 순 현금 흐름.

CFI--투자 활동으로 인한 순 현금 흐름.

CFF--금융 활동의 현금 흐름.

현금 흐름표는 지정된 기간 동안 회사의 현금 수익 (receipts) 및 현금 지출 (payments) 정보를 제공하는 보고서입니다.

현금 흐름은 영업 활동 현금 흐름 (CFO)/ 투자 활동 현금 흐름 (CFI)/ 금융 활동 현금 흐름 (CFI) 으로 나뉩니다

현금 흐름 등식: CFO+CFI+CFF= 현금 및 현금 등가물의 기간 변경 (change in cash and cash equivalents).

현금 및 현금 등가물의 기간 변동 (change in cash and cash equivalents)+현금 및 현금 등가물의 초기 잔액 (beginning cash and cash equivalents) = 현금 및 현금 등가물의 기말 잔액 (

확장 데이터:

1, 영업 활동 현금 흐름은 주로

(1) 고객으로부터 받은 현금 (receipts from customers) <; 운영비 지급 현금 (payment for operating expenses)

(4) 이자 비용 지급 현금 (payment for interest expense)

(5) 세금 비용 지급 현금 ( 거래 보유 증권 거래로 인한 현금 흐름

2, 투자 활동 현금 흐름은 주로

(1) 장기 자산 매입으로 지급된 현금 (payments to acquire long-term assets) 을 포함한다 장기 자산 매각으로 받은 현금 (receipts from sale of long-term assets)

(3) 비거래 증권으로 매입한 현금 (payments to buy non-trading securities) 비거래 증권이 수령하는 현금 판매 (receipts from sale of non-trading securities)

(5) 다른 사람에게 대출한 현금 (payments to loan to others) < p 대출 원금 환수 현금 (receipts from loan principal recovery)

3, 금융활동 현금 흐름은 주로

(1) 주식 발행으로 받은 현금 (receipts from issuing store) 을 포함한다 주식을 환매하는 현금 (payments to repurchase stock)

(3) 채권 발행으로 받은 현금 (receipts from issuing bonds)

(4) 채권 원금 지급 현금 대출로 받은 현금 취득

(6) 대출 원금에 지급한 현금 상환

바이두 백과-현금 흐름표