(2021년 실질문) 평가업무에 있어서 펀드관리인의 책임에 관한 다음 설명 중 옳은 것은 무엇입니까 ( )

답변: D

우리 나라에서 펀드 자산 평가를 담당하는 사람은 펀드운용사이고, 펀드 보관인은 펀드운용사의 평가 결과를 검토하는 역할을 합니다.

펀드 관리자는 펀드 평가 및 주당 순 가치 평가를 정확하고 시기적절하게 수행하기 위해 펀드 평가 및 주당 순 가치 평가에 대한 업무 관리 시스템을 수립하고 펀드 평가 절차와 기법을 명확히 해야 합니다. 평가 위원회를 설립하고, 신뢰할 수 있는 평가 업무 시스템을 사용하며, 평가 담당자가 다양한 투자 유형의 평가 원칙과 구체적인 평가 절차를 숙지하도록 보장합니다. 관련 절차와 기술에 중대한 결함이 없는지 확인하기 위해 정기적인 검토 및 검토 메커니즘을 구축합니다.

펀드 매니저는 관련 가치 평가 원칙과 기법을 완전히 이해하고 관리인과 충분히 협의하며 공정 가치를 신중하게 결정해야 합니다. 보관회사는 펀드의 순자산가치와 펀드 지분의 청약 및 환매 가격을 검토 및 검토하기 전에 펀드관리회사가 채택한 평가 원칙과 기법을 주의 깊게 검토해야 합니다. 평가원칙과 평가기법에 대해 이의가 있는 경우, 보관회사는 펀드매니저에게 합리적인 설명을 요구하고 적극적인 논의를 통해 합의에 도달하도록 요구할 의무가 있습니다.

중국자산관리협회는 평가의 합리성과 신뢰성을 높이기 위해 업계 의견을 충분히 수렴하고 중국 증권감독관리위원회에 보고한 후 펀드 평가 업무 메커니즘을 구축했습니다. 또는 활성 시장에서 동일한 특성을 지닌 자산 또는 부채 견적이 없는 투자 품종에 대한 평가 지침을 제시하고, 해당 기관이 발행한 평가 지침을 정기적으로 평가 및 수정합니다.

펀드 운용사 및 보관회사는 펀드 평가, 펀드 지분 순가치 산정, 관련 심사 업무 시 자산운용협회 평가지침을 참고할 수 있으나, 이에 따른 책임이 면제되는 것은 아니다. 펀드운용사가 평가를 수행하기 위해 서비스 기관을 선택하더라도 관련 책임이 면제되는 것은 아닙니다.