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펀드투자회사의 회계처리 방법

펀드 관리 및 투자 회사는 금융 기관이며 금융 기업 회계 시스템을 구현합니다. 일반적인 회계 절차는 다음과 같습니다.

회사가 투자 자금을 구매할 때 회계 입력:

차변: 매도가능금융자산—특정 자금(비용),

여신: 은행예금.

경영 자금 회수 시 회계 항목:

차변: 은행 예금,

차변: 투자 수입(빌리거나 빌릴 수 있음, 차변은 손실을 의미함),

대출 : 매도가능금융자산 - 일정한 자금(비용).