엔지니어링 감사의 연간 작업 요약

작업 요약은 전체 작업에서 중요한 부분입니다. 관련 작업에 대한 작업 요약을 잘 수행해야만 이전 작업에서 발생한 실수를 신속하게 발견하고 결함을 발견하고 수정할 수 있습니다. 다음은 엔지니어링 감사의 연간 작업 요약입니다. 엔지니어링 감사의 연간 작업 요약

얼마 전에 엔지니어링 프로젝트를 감사했는데, 감사 중에 많은 문제가 발견되었습니다. 주요 문제는 프로젝트가 제때에 완료되지 않았고 장비 조달이 도착하지 않았다는 것입니다. 규정된 시간, 장비의 품질 계약 불일치, 승인 없는 예산 변경, 계약과 일치하지 않는 건축 자재, 사업 변경 근거 미비, 사업 비자 절차 및 근거 미비 등 가장 심각한 것은 수억 달러 규모의 프로젝트의 경우 프로젝트 비자 수가 30% 이상(1억8천만 건)을 차지한다는 점이다. 예산. 건설현장 측은 건설현장의 지질학적 특성이 복잡해 대규모 토목공사가 추가됐기 때문이라고 설명했다. 공장은 이미 생산 단계에 있으므로 고위 경영진은 발견된 문제에 따라 대금 지급을 중단하는 조치만 취할 수 있습니다.

검토 과정에서 프로젝트에 대한 진행중인 감독이 없었기 때문에, 즉 건설 현장에 대한 감독이 이루어지지 않아 프로젝트 비자 양식이 대량으로 작성되는 것으로 나타났습니다. 프로젝트 비자의 주요 문제점은 은폐된 엔지니어링입니다. 소위 프로젝트 비자는 건설 프로젝트를 시행하는 동안 조정 또는 보완해야 할 사항에 대해 발주처와 계약자가 합의에 도달할 때 양 당사자가 서명하고 날인하는 보충 인증 문서입니다. 많은 엔지니어링 프로젝트는 허위 비자를 통해 혜택을 받아 프로젝트 비용을 증가시켜 완료 합의의 진정성을 잃게 만듭니다.

즉, 프로젝트 감사를 수행할 때 다음 사항에 주의해야 합니다.

1. 입찰이 규정을 준수하는지 주의하세요. 건설 프로젝트의 입찰 현황을 감사하는 것은 감사의 원천입니다. 이를 표준화하는 것이 회사의 건설 관리에 도움이 될 수 있습니다. 엔지니어링 프로젝트 입찰 및 입찰감사의 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 엔지니어링 프로젝트 입찰 및 입찰 절차가 회사의 규정에 부합하는지, 규정을 준수하고 적법한지 검토하고, 프로세스가 "개방성, 공정성과 공평성". ② 입찰대상사업 중 입찰에 초청되지 못한 사업이 있는지, 입찰을 회피하거나 입찰의 허점을 이용하기 위해 건설 및 설치단위를 직접 또는 정식입찰을 통해 결정하였는지 검토한다. 방법. ③ 부대사업 및 산발사업의 입찰 여부를 검토한다. ④ 낙찰자가 해당 자격을 갖추고 있는지, 자격이 부족하거나 없음으로 인해 다른 건설업체의 자격을 제휴 또는 활용하여 입찰한 건설사가 있는지를 검토합니다.

2. 사업예산이 기준을 초과하는지 주의 깊게 살펴보세요. 총사업 결산금액이 총예산을 초과하는지, 권한을 가진 리더의 예산 변경 및 조정 승인 여부, 사업수량 계산이 규정된 계산규칙을 준수하는지 등 개별 사업의 예산편성이 사실이고 정확한지 확인 하위 프로젝트에 대한 예산 할당량이 정확한지 여부, 해당 범위가 준수되는지, 적절하게 선택되었는지 여부.

3. 비자 절차가 완료되었는지 주의 깊게 살펴보세요. 비자 양식에 건설 현장의 발주자 대표, 계약자 및 감독 엔지니어의 서명과 날인이 있는지 확인하십시오. 서명 과정에서 위장 복사, 타인의 대필 등 다양한 형태의 비자 모방이 있습니다. 비자에 양측의 날인이 찍혀 있는지, 인감이 위조되었는지, 사본이 원본과 일치하는지 확인하는 것이 검토의 중요한 측면입니다.

4. 엔지니어링 수량이 일정한지 주의를 기울이십시오. 프로젝트 수량을 검토할 때 프로젝트 수량의 비자에 특히 주의해야 합니다. 검토 시 현장에 가서 항목별로 측정 및 계산하고 각 항목을 확인해야 합니다. 특히, 장식 프로젝트와 부대 프로젝트의 숨겨진 부분이 검토의 초점이 되어야 합니다. 왜냐하면 이 두 부품에 대한 도면이 없거나 도면이 표준화되어 있지 않아 현장 점검이 어려운 경우가 많기 때문입니다. 파괴적인 감사가 너무 많아도 안 됩니다.

5. 장비 가격, 자재 품질 점검에 주의하세요. 장비 또는 자재를 감사할 때 계약 가격의 합리성, 자재 및 품질이 계약 규정과 일치하는지 여부에 주의를 기울여야 하며, 필요한 장비에 대해서는 계약 장비 목록 및 금융 정산 청구서를 검토해야 합니다. 프로젝트의 경우 구매 계약서를 반드시 확인해야 합니다. 장비를 소유자가 직접 구매하는 경우 장비 구매에 따른 운송 및 보관 비용 지불에 주의하고 계약서에 설치비, 위탁 수수료, 부속품, 기타 비용이 포함되어 있는지 검토하십시오. 액세서리 등

6. 할당량 적용 기준을 준수하세요. 정산가격이 회사에서 정한 기준과 일치하는지 확인하십시오. 고정단가에 따라 고정항목 프로젝트의 단가가 결정됩니다. 신청한도는 직접신청과 전환신청으로 구분됩니다. 직접신청에 대한 감사는 실제 신청한 할당가격과 할당량에 명시된 가격을 비교하여 주요자재, 주요기계, 인건비 등의 가격을 감사하고, 적용여부를 검토하는 방식으로 감사를 실시합니다. 적용된 할당량이 높거나 낮거나 그 이상입니다. 직접신청에 대한 검토를 완료하는 것 외에도, 변환해야 할 자료가 규정에 따라 변환되었는지, 변환방법이 합리적이고 올바른지 여부도 검토해야 합니다.

7. 정산 및 수수료 기준에 주의하세요. 수수료는 프로젝트 예산 편성 및 결산 시 기업의 자격과 수수료 항목에 따라 결정된 청구 기준에 따라 결정됩니다. 감사를 실시할 때에는 먼저 건설계약 및 합의사항을 숙지하고, 건설업체의 자격수준, 사업종류, 계약방식, 정산방식, 공사기간현황, 특혜양허 등을 이해하고, 건설계약 조건 여부를 파악해야 합니다. 합법적입니다. 건물 구조, 건설 방법, 건설 조건, 선택한 기계의 모델 및 수 등을 이해하고, 마지막으로 수수료 할당량 및 관련 수수료 징수 문서를 주의 깊게 조사해야 합니다.

수수료별 산정조건, 적용범위, 산정근거를 명확히 하고, 실제 상황에 따라 검토하며, 동일한 프로젝트에 대해 서로 다른 수수료 정책이 적용되는 경우에는 해당 수수료를 프로젝트 규모에 따라 별도로 산정해야 합니다. 수수료 기반 확대에 문제가 있는지 검토한다. 예를 들어, 비용 기준의 오용은 감사 중에 종종 발견됩니다. 엔지니어링 감사의 연간 작업 요약

XX에서는 지구 위원회, 지구 정부 및 시 감사국의 올바른 지도력 하에 "XXXX"의 중요한 사상과 개발에 대한 과학적 전망에 따라 우리 국은 새로운 "감사법"과 올해 우수한 감사 업무 회의의 정신을 적극적으로 연구하고 구현하며 감사 감독 기능을 성실하게 수행하고 지구위원회 및 지구 정부의 업무 센터에 긴밀히 초점을 맞추고 "감사"를 준수합니다. 법에 따라 전체 상황에 봉사하고, 중심에 집중하고, 요점을 강조하고, 진실을 추구하고, 실용적이어야 합니다." "감사 업무 정책은 경제와 사회의 핫스팟과 어려움은 물론 리더가 우려하는 문제를 강조합니다. 감사 감독을 수행하고, 법에 따른 행정 추진, 재정 질서 유지, 깨끗한 정부 건설 촉진, 경제 발전을 위한 환경 서비스 최적화에 긍정적인 역할을 하며 다양한 연례 행사를 성공적으로 마쳤습니다. 업무.

1. 연중 주요 업무 목표 완료

XX 국의 감사 프로젝트에 대한 지방 감사국의 평가 지표는 xx 항목입니다 (지구 평가는 xx 항목).

x 재정 예산 집행 및 결산 감사, x 재정 수입 및 지출 감사, x 주요 간부의 경제적 책임 감사, x 회계 감사를 포함하여 xx개의 감사 프로젝트가 12월 말까지 완료될 것으로 예상됩니다. 특별펀드감사조사×항목, 고정자산투자감사×항목. 시감사국에서 발행한 연간 업무 지표의 xxx%를 완료하고, 구에서 발행한 연간 업무 지표의 xxx%를 완료하며, 차이차오 거리 양즈촌의 낡은 건물 개조에 대한 후속 감사를 실시합니다. 감사금액은 XXXX백만 위안, 조사처리된 불법자금 XXXX백만 위안, 비정규 관리자금 XXXX백만 위안, 분실 및 낭비자금 XXXX백만 위안, 그 중 XX백만 위안은 국가에 인계해야 합니다. 재정, 재정 할당 xx백만 위안을 줄이고 원래 금액을 원래 자금 조달 경로인 xx백만 위안으로 반환해야 합니다.

2. 주요 업무 상황

(1) 감사 감독이 더욱 강화되었습니다

1. 재무 감사가 더욱 강화되었습니다

이와 관련하여, 수준별 예산 집행 감사 및 향 재정 결산 감사 시 진실성 및 적법성 감사를 기본으로 준수하고 재정 자금 감독을 강화하며 재정 수입 및 지출 행위 표준화에 중점을 두고 있습니다. 재정 지출 구조를 최적화하고보다 합리적인 재정 자금을 촉진하여 손실과 낭비를 효과적으로 줄입니다. 올해부터 우리는 XX구 및 개발구의 XX년 연간 재정 예산 집행 및 기타 재정 수입, 지출, Baifeng Town과 Xiaogang Street의 재정 결산에 대한 감사를 실시했으며 예산 감사에 중점을 두었습니다. 할당 및 예산 지출, 부서 예산 및 재정 특별 프로젝트에 대한 감사를 강화하고 자금에 대한 감사 및 감독, 예산, 재무, 사회 보장, 농업 재정, 국유 자산 및 기타 기금에 대한 종합 감사를 확대했습니다. 문화체육, 민정, 노동, 보건, 농림업 등 부서의 세부예산과 실시된 지구생계수당, 복지복권 공익자금, 기초교육자금, 물보전건설자금 등도 감사범위에 포함된다. . 감사 결과, 국고에 귀속되어야 할 자금 중 일부가 제때에 국고에 투입되지 않았고, 토지 양도 수수료의 일부가 제때에 회수되지 않았으며, 재원으로 사용해야 할 미사용 수입이 있는 것으로 나타났습니다. '임시예금' 계좌에 수입이 들어가고, 계좌가 장기간 방치되어 제때 정산되지 않았습니다. 부서 세부 사항 예산 작성 및 검토의 정확성을 개선해야 하며, 부서 예산이 고르지 않게 분배됩니다. 동시에, 재정부를 추진하여 자금관리를 더욱 강화하고, 공공행정관리체계와 공공재정제도의 구축 및 개선을 추진하며, 재정관리 수준의 향상을 촉진한다.

2. 행정 기관의 재정 수입 및 지출에 대한 감사 강도를 높이고 행정 기관의 재정 관리 수준 향상을 촉진합니다. 올해에는 지방교통국, 지방민정국, 지방우체국, 지방곡물공사의 재정수입과 지출을 각각 감사했다. 감사 결과, 자산 관리 및 계정 처리가 표준화되지 않았으며, 당좌 계정이 적시에 결산 및 정산되지 않았으며, 승인을 위해 상여금 및 혜택이 제출되지 않았으며 조정 자금이 지급되지 않은 것으로 나타났습니다. ; 개인 소득세, 임대료 및 기타 소득이 세금 및 기타 문제에 따라 지불되지 않았습니다. 감사를 통해 문제점이 드러나고, 국가의 재정질서가 유지되며, 감사받은 기관의 관심이 집중되고, 재정관리 강화와 국유자산의 유지 및 평가가 촉진됩니다.

3. 주요 간부에 대한 경제적 책임 감사가 더욱 발전되었습니다. 올해에는 xx지구 국장, XX지구 국장, XX지구 국장, 전 XX Street 이사를 포함하여 xx명의 주요 간부에 대한 경제적 책임 감사가 실시되었습니다. 감사 결과, 일부 단위에서는 재산과 자금의 관리 및 사용을 표준화되지 않았고, 경상 계정이 적시에 결산 및 청산되지 않았으며, 납부해야 할 세금이 규정에 따라 납부되지 않았으며, 일부 단위에서는 자재 구매 시 규정에 따라 정부 조달을 시행하지 않았습니다. 감사를 통해 재무회계기준 및 관련 제도의 확립과 개선을 추진하고, 금융법규와 간부의 경제적 책임에 대한 인식을 제고하고, 간부의 권한에 대한 제한과 감독을 강화했으며, 지방위원회를 역임했다. 간부 활용에 대한 관리, 평가 및 평가.

4. 특별 기금에 대한 감사 및 조사 업무를 강화했습니다. 연중 X건의 특별 감사 조사 프로젝트를 완료했으며 구의 도시 및 농촌 최저 생활 보장 기금, 수자원 보호 건설 기금, 기본 교육 기금, 주택 공제 기금 특별 기금, 지구 신농촌 협동 의료 기금, 지구 농업 종합 기금 개발 산업화 운영 사업 자금, 지구 농촌 2차 수질 개선 프로젝트 자금, 지구 복지 복권 공공 복지 기금, 지구 대만 재난 기금 및 지방 자치 재정 이전 지불 자금에 대한 감사 및 조사가 수행되었습니다.

위 자금의 수집, 관리 및 사용을 기본적으로 이해했습니다. 감사조사를 통해 특별자금의 징수, 관리, 사용에 존재하는 문제점을 밝혀냈으며, 감사 대상 조직이 시스템을 더욱 개선하고 관리를 표준화하며 위험을 예방하고 안전을 보장할 수 있도록 목표한 감사 의견과 제안을 제시했습니다. 자금 운용. 동시에 주요 기관에 의사결정 기반도 제공합니다.

5. 정부 투자 프로젝트의 완료된 회계 감사에 중점을 둡니다. 올해부터 주로 xx구 상업플라자 건설사업, xx공원 하수펌프장 및 압력관 엔지니어링 건설사업, xx국도 xx~xx구간, xx구간 준공 및 결산감사를 주로 수행해왔습니다. 해안 중간선 건설 사업(현재 감사 시행 중이며, 연내 종료를 목표로 노력하고 있습니다). xx구 상업 플라자 건설 프로젝트, xx국도 xx~xx구간, 해안 중간선 xx구간 건설 프로젝트는 감사 기간 동안 지역 정부가 인프라에 투자한 핵심 프로젝트입니다. 프로젝트 입찰 및 건설 현장 감독 상황을 추적하고 완전히 공개합니다. 과대평가 및 허위 계산, 프로젝트 수량 허위 보고, 손실 및 낭비 등의 문제를 심각하게 조사하고 처리하며 건설 현장 수량 비자의 진위 여부를 엄격하게 확인합니다. . 동시에 xx 상업 광장 프로젝트 감사 기간 동안 우리는 지역 규률 검사 및 감독 부서와 적극적으로 협력하여 프로젝트의 자재 조달 과정에서 상업 뇌물 수수 문제를 조사하고 처리하여 많은 비용을 절약했습니다. 국가의 재정적 손실을 줄이고, 부패 척결 활동을 촉진하며, 시장 질서를 효과적으로 유지했습니다. 감사원들은 또한 "자본 건설 건설 중 비자 양식의 관리 및 감독을 시급히 강화해야 한다", "인프라 투자 감사 효율성 향상을 제한하는 현안에 주의를 기울여야 한다" 등의 정보를 작성해 높은 평가를 받았습니다. 지구위원회 지도자와 지구정부의 내용은 우리 지구 '제출물', '중요사항 발췌', '지구당위원회 특별보고', 'XX창'에 게재되었습니다.

(2) 내부 감사 업무를 강화합니다. 지난해 내부 감사 업무를 정리한 것을 토대로 XX 연간 내부 감사 업무 계획을 수립하고 xx 지구 내부 감사 부서를 신설했으며 내부 감사 업무 회의를 개최해 내부 감사 업무 경험을 교환했다. 지부장들은 최전선에 깊숙이 들어가 상황을 파악하고 지도력을 강화했으며 내부 감사 및 평가 시스템을 구축할 수 있었다. 시 내부 감사 협회의 회의 정신에 따라 신중하게 소통하고 연구했습니다. 현재 우리 지구 내부 감사 업무의 실태를 토대로 내부 감사 인력을 편성해 연중 2회에 걸쳐 15명을 대상으로 업무 후속 교육과 현장 교육을 실시했다. 교육을 통해 내부감사인의 전문적 수준과 업무능력이 더욱 향상되었습니다. 감사 파일 평가 시스템을 구축하면 풀뿌리 수준의 내부 감사 업무를 질서 있게 수행할 수 있고, 더 나아가 내부 감사 기능의 역할을 수행하며, 행정 기관과 마을의 재정 관리를 촉진할 수 있습니다.

(3) 감사 홍보 업무를 강화합니다. 우리는 개정된 '감사법'을 성실히 연구하고 시행하였으며, 새로 개정된 '감사법' 개정의 목적과 의의 및 주요 내용을 명확히 하였습니다. 지난 5월에는 'xx신구타임즈'와 xxTV 방송국에 기자들의 질문에 대한 답변을 게재하고, '감사법' 홍보 슬로건을 거리와 골목길에 걸었고, TV에서 '감사법'을 홍보하고 '감사법' 지식상 대회를 진지하게 진행했으며, 감사 지식 대회 도서 xxx부를 대중에게 널리 배포했으며, 감사법 별책 xxx권을 대중에게 배포했습니다. 가명. 감사 정보의 적용에 주의를 기울이고, 우리는 일년 내내 다양한 ​​유형의 정보에 대한 xx개의 기사를 작성하고 선택했습니다. 그 중 다음을 포함합니다: 감사 정보 93개 기사(59개 기사 채택, 그 중 1개 기사가 "절강 감사 정보"에 게재됨) 절강성 감사원의 1개 기사는 시 정부 정보가 승인되었고, 2개 기사는 시 감사국의 "xx 감사 정보"에 게시되었으며 5개 기사는 구 정부의 "xx 발췌"에 포함되었습니다. x개의 기사가 지구위원회 정보로 통보되었으며, xxx개의 기사가 온라인 언론 정보에 게재되었습니다. 감사 결과는 지도부의 결산을 위한 기초를 제공하고 사회의 더 많은 사람들이 감사 업무에 관심과 지원을 제공하는 데 사용되었습니다.

(4) 감사팀 구성이 더욱 강화되었습니다.

첫째, 간부와 직원을 신중하게 조직하여 당의 노선, 원칙, 정책 ​​및 국가 법률 및 규정을 학습하고 당원을 조직하여 당 헌법과 "두 가지 규정"을 학습하고 교육을 강화했습니다. 한 해 동안 감사인 xx명이 상급 감사기관의 각종 교육에 참여하고, '당원 개척자 포스트' 및 '기관 청렴 문화' 활동 시작에 앞장서며, 사람을 최우선으로 하는' 설립 및 강화에 앞장섰습니다. 혁신의식, 개발의식, 공무원의식, 개혁의식”이다. '쌍생지원'과 '자선 일일기부' 사업을 적극 추진한다.

둘째, 관련 법규를 더욱 개선하겠습니다. 올해에는 "xx지구감사국 XX년 목표관리평가 임시조치", "xx지구 감사국 재무관리제도", "xx시xx시 감사기준 평가방법", 지구(개발구역) 감사결과'가 올해 제정·개선됐다. 고시조치(시범시행)', '감사기관 감사사업 품질관리 방안에 관한 이행의견(시범시행)', '6개 항목' 제도 감사국의 기밀 유지 업무 관리 규정" 및 기타 관련 규범 문서를 준수하는 동시에 감사 관리를 더욱 강화하고 감사 업무를 더욱 표준화할 것입니다.

세 번째는 깨끗한 정부 구축을 강화하고 감사기관의 좋은 이미지를 유지하는 것입니다.

전 인원을 성의있게 조직하여 당풍, 깨끗한 정부 건설에 관한 관련 규정과 "기율"에 대한 8개 "감사" 금지 사항을 학습하고 "XX년 당풍과 깨끗한 정부 건설을 위한 사업과 책임"을 제정했습니다. 《XX법률교육거버넌스 실시의견》, 《XX지구감사국 행정법집행책임제 실시방안 등》과 지구기율검사위원회 동지들을 특별초청하여 정당사례교육과정을 진행한다. 감사원 전반을 대상으로 국장들이 깨끗한 정부 건설 현황을 수시로 분석, 연구하고, 국민에 대한 책임을 다하며 성실하게 심심한 대화를 나눴습니다. 동시에 감사원 가족들도 조직해 '청렴 ​​메시지' 활동에 참여했고, 동지 7명의 가족도 '청렴 메시지'를 보냈다. 연구, 교육 및 관련 활동의 발전을 통해 감사인의 법에 따른 행정, 법에 따른 검토 및 성실성에 대한 인식이 더욱 향상되었습니다. 감사 업무 중에 그들은 xxx 위안의 상품권을 거부하고 반환했으며 거부했습니다. 뇌물은 수수하되 수시로 선물을 수수함으로써 감사기관의 청렴성을 유지하며, 규칙을 준수하고 깨끗하고 자립적인 이미지를 유지한다.

3. 기존의 어려움과 문제점

첫째, 감사권한과 감사업무 사이의 모순이 상대적으로 두드러지며, 특히 자본 건설 투자 프로젝트 감사와 선도 기업의 경제적 책임 감사에서 더욱 그렇습니다. 간부. 모순은 더 분명하다. 둘째, 감사 결정 및 감사 의견의 이행에는 여전히 일정한 격차가 있으며, 일부 인프라 프로젝트에 대한 감사 정보 제공이 뒤처져 있습니다. 재방문 시 소수의 감사 대상 단위가 아직 감사 결정 및 감사 의견을 실제로 이행하지 못했습니다. 감사결과 공개, 전산감사, 효율성 감사 등은 충분히 진척되지 않고 있다. 셋째, 내부 감사 업무를 더욱 강화하고 표준화해야 하며, 개별 내부 감사 부서의 리더들이 내부 감사 업무에 충분한 관심을 기울이지 않습니다.

위의 어려움과 문제는 향후 업무에서 극복하고 해결해야 할 사항이기도 하며, 리더들과 관련 부서에서도 관심과 지원을 바랍니다.