은행 계좌 개설 절차

(1) 계좌 유형 및 이용 범위

은행 계좌는 기본 계좌, 특별 계좌, 보조 계좌의 세 가지 유형으로 분류됩니다.

1 기본계좌 : 기업 단위에서 일일 이체자금 징수 및 지급, 현금 징수 및 지급을 처리하는 데 사용하는 계좌입니다.

주로 단위의 운전 자본, 생산 및 건설 자금, 재정 예산 자금, 외국 자금 및 기타 자금을 계산하고 반영합니다. 단위 자금의 성격과 다양한 자금의 관리 요구 사항에 따라 다양한 유형의 기본 계정이 설정됩니다. 포함: 예금 계좌, 예산 예금 계좌, 자금 한도 지출 계정, 예산외 예금 계좌, 기타 예금 계좌 및 당좌 계좌 등

기본 계정은 가장 자주 사용되며 다목적으로 사용되는 계정입니다. 기업단위의 물품거래 및 노동활동 정산, 대출금 지급 및 사용, 임금지급, 현금인출 등이 모두 기본계정을 통해 처리된다. 따라서 기본계좌 관리는 전체 은행계좌관리에 있어서 중요한 부분입니다.

2. 특별계좌: 기업의 특별자금을 위해 개설된 계좌로 자금관리를 강화합니다.

특별자금 예금에는 규정에 따라 공상기업이 조달한 고정자산감가상각자금, 정비자금, 개조자금, 기업자금 등이 포함됩니다. 기업의 특별자금 회수는 기업의 자율성을 확대하고 기업의 활력을 높이며 기업의 열정을 동원하기 위한 중요한 조치이다. 기업별 자금은 일괄적으로 인출되어 사용되는 것이 일반적이며, 인출과 사용 사이에 차이가 있습니다. 따라서 특별자금이 있는 단위의 경우 은행은 기본계좌 외에 특별자금예금계좌를 개설하게 됩니다. 특별자금은 고정자금, 운전자본과 다르기 때문에 주로 기업 내부에서 형성됩니다. 신규 전환자금, 정비자금, 직원 복지자금은 기업 비용에서 추출됩니다. 특별자금은 분류자금의 성격에 따라 사용방향에 따라 특별한 용도를 가지고 있습니다. 그러므로 기업을 위한 특별자금은 독점적으로 배정되고 관리되어야 한다.

기업특별자금예금에 사용되는 특별계좌 외에 법인이 은행에서 자금을 빌리기 위해 개설한 대출계좌도 대출금 이용에 대한 특별관리로 특별계정으로 분류된다.

3. 보조 계정: 단위 기본 계정의 보조 계정입니다.

기업의 비독립적인 회계 부서로, 감독 부서와 멀리 떨어져 있고, 기본 계좌가 개설된 은행에서 대금 징수 및 지급을 처리하는 데 어려움이 있습니다. 은행의 승인을 받아. 보조 계정은 기업의 기본 계정을 확장하고 보충하는 것으로, 보조 계정의 자금 관리를 용이하게 하기 위해 일반적으로 보조 계정은 지불만 하고 지불하지 않거나 지불만 하고 수집하지 않도록 규정합니다. 기업의 기본 계정으로 자금을 수령하고 지불하는 것은 제외됩니다. 지불을 받기만 하고 받지 않는 보조 계좌의 예금 잔액은 정기적으로 계열 단위에서 기본 계좌로 이체해야 합니다. 정기적으로 관할 기업의 기본 계정.

(2) 다양한 성격의 기업이 개설할 수 있는 계좌

1. 기업 단위

(1) 국영 산업을 위한 운전 자본 개설 기업 및 상업 기업 예금 계좌를 개설하십시오. 상업 기업의 운전자금이 예금 및 대출 계좌의 통합 관리를 실시하면 예금과 대출을 통합한 당좌 계좌를 개설할 수 있으며 공상 기업의 다양한 특별 자금을 사용할 수 있습니다. 대출이 있는 경우에는 대출규정에 따라 별도의 대출계좌를 개설합니다.

기업의 비독립적인 회계단위가 소관단위와의 거리로 인해 추심 및 지불을 처리하기 어렵고 별도의 계좌개설이 필요한 경우 보조계좌를 개설할 수 있다.

(2) 현급 이상(시, 구급) 권한 있는 당국이 이익과 손실을 책임지는 집단 소유 기업은 국유 기업과 동일한 방식으로 처리될 수 있습니다. 기업. 기타 집합기업 및 개인사업자의 경우 계좌 개설 조건을 충족하는 사람은 별도의 예금 계좌를 개설할 수 있고, 계좌 개설 조건을 충족하지 못하는 사람은 통장을 개설할 수 있습니다.

(3) 위 범위에 따라 개설하는 것 외에도 다음 기업은 관련 규정에 따라 다음과 같은 추가 계좌를 개설할 수 있습니다.

1 기업의 관할 부서는 다음을 사용할 수 있습니다. 다른 예금 계좌를 개설하기 위해 계열사에서 자금을 넘겨주고 할당합니다.

② 중앙주관기관이 수입과 지출의 이중관리를 실시하도록 규정한 단위에는 철도, 우편, 통신사업의 운수수입 특별회계 등 수입이전을 위한 추가계정을 개설할 수 있다. 우편 및 통신 부서의 수익 및 영업 외 수익입니다.

③ 각급 우편 및 통신 부서는 신문비와 우편 송금 자금에 대해 별도의 계좌를 개설할 수 있습니다.

2. 행정 및 공공 기관:

(1) 자금 할당 할당량을 실행하는 단위는 "지출 조치" 조항에 따라 중앙예산 자금에 ​​대한 지출 할당량을 설정해야 합니다. 중앙행정기관 자금한도' 가구에 대한 안내입니다.

(2) 금액 예산 관리를 시행하는 행정 및 공공 기관은 예산 예금과 예산 및 예산 외 자금을 위한 기타 예금을 위한 두 개의 계좌를 개설해야 합니다. 단위에 행정자금과 사업자금이 모두 있고, 자금을 재무부서와 행정부서가 별도로 관리하는 경우, 위에서 언급한 계좌를 별도로 개설할 수 있습니다.

예산 단위가 속한 환급 단위가 예산 단위와 동일한 위치에 있지 않아 별도의 계좌 개설이 필요한 경우 다른 예금 계좌를 개설할 수 있습니다.

(3) 차등 관리를 실시하는 단위와 자체 수입 및 지출을 창출하는 단위는 추가 예금 계좌를 개설해야 합니다.

(4) 구내식당, 게스트하우스, 어린이집, 유치원, 기타 독립회계단위 등 각 단위 산하기관은 필요하면 예금계좌를 개설할 수 있다.

(5) 당위원회, 청년동맹위원회, 노동조합, 해당 부서에서 납부하는 당, 청년동맹, 노동조합비에 대한 예금계좌를 개설하여 당의 제출을 ​​중앙집중화할 수 있다. , 청년동맹, 산하조직의 노동조합비 등이다.

3. 금융 기관:

모든 수준의 금융 부서는 자금 성격에 따라 국고 예금과 예산 외 예금을 위해 두 개의 계좌를 개설합니다.

4. 군부대:

(1) 군 연대 및 이에 상응하는 연대 이상의 부대의 군수 및 재정 부서, 군 수준 이상의 기관의 다양한 부서, 자본 건설 자금 및 개방 특별예금계좌.

(2) 군 기업 화학 공장, 군 말 농장, 병역 협회, 농장, 군 운영 공장(광산), 군 가족 공장 및 기타 단위의 생산 자금 및 우수한 재정 군사 기업 부서에 특수 기업 예금 계좌가 개설되었습니다.

(3) 기반시설공학부대, 군지역 및 도군지역 민병대 장비 구입비, 민병대 사업비, 국방과학연구비 등을 포함하여 국가 및 지방자치단체가 군에 배분하는 자금 과학기술위원회 제도와 기타 기금, 인민무장경찰단, 연대급 이상의 분견대, 예산단위는 기타 특별예금계좌를 개설한다.

(4) 현 인민무력부, 요식업소, 유치원, 분산회사, 게스트하우스, 농장, 공장, 병역조합, 인민무력경찰대가 운영하는 기타 기업체 및 지급소 이하 경찰서 대대급, 급식부서, 분산업체, 의류관리부서 등 기타 예금계좌를 개설합니다.

5. 해외 및 임시 단위

(1) 타 지역에서 송금된 구매 자금을 지속적으로 사용해야 하고 관련 규정을 충족하는 경우 임시 예금 계좌를 개설할 수 있습니다.

(2) 현지 관련 부서의 승인을 받아 설립된 외국 상설 사무소에서는 예금 계좌를 개설할 수 있습니다.

(3) 임시 단위는 계좌 개설이 필요하며, 검토 및 승인을 거쳐 예금 계좌를 개설할 수 있습니다.

(3) 계좌 개설 조건 및 절차

1. 계좌 개설 조건:

다음을 충족하는 모든 조직 및 자영업자 계좌 개설을 위해 은행에 조건이 적용될 수 있습니다. 기본 계좌: (1) 재정 예산과 최종 계좌를 준비하고 보고하는 독립적인 회계 단위입니다. (2) 독립적 경제 회계를 구현하는 기업 단위(운전 자본을 승인하고 독립적으로 손익을 계산하며 재무 계획 및 회계 명세서를 독립적으로 작성). (3) 독립적인 회계를 실시하고, 통일된 군사 규정에 따라 회계서를 작성 및 제출하며, 상근 또는 비상근 재무회계 인력을 보유하고 있는 군부대. (4) 공상행정관리국의 비준을 받아 등록하고 영업허가증을 발급받은 자영업자.

2. 계좌 개설 절차:

단위 및 개별 산업 및 상업용 가구는 계좌 개설 시 다음과 같은 계좌 개설 절차를 거쳐야 합니다:

(1 ) 해당 계좌 개설 증명서를 제출하세요. 정부기관, 군부대, 학교 인민단체 등 행정 및 공공기관은 재정부서 또는 상급 주관부서가 발행한 증명서를 은행에 제출해야 한다. 관할 부서와 공상 기업이 은행에 발행한 증명서, 행정 부서와 인민무력 경찰이 발행한 영업 허가증은 상급 감독 기관의 승인 증명서를 은행에 제출해야 합니다. 상업 가구는 도시 계약 단위 및 농촌 계약 가구에서 발행한 사업 허가증을 제출해야 하며, 전문 가구는 관련 단위에서 발행한 계약 계약서 또는 증명서를 은행에 제출해야 합니다. 위의 증빙 서류를 은행에서 검토하고 승인한 후 은행에서 계좌 개설 신청서를 발행합니다.

(2) 신청서를 작성합니다. 필요에 따라 다음 정보를 입력하십시오: 계좌 개설을 신청하는 단위의 성격 및 수준, 사업 허가증 등록 번호 및 자금 출처 및 사업 범위 등. 이는 장치에서 스탬프를 찍고 검토를 위해 은행에 제출됩니다.

(3) 인감카드를 작성합니다. 인감카드에는 계좌개설기관의 직인과 재무이사 또는 회계담당자의 명의인이 날인되어야 합니다. 인감카드는 회사와 은행이 사전에 합의한 지급에 대한 법적 근거입니다. 따라서 은행에서 해당 유닛에 대한 결제업무를 처리할 때에는 인감카드에 기재된 인감을 확인하여야 하며, 결제증서 인감과 인감카드 인감이 일치하지 않을 경우에는 은행에서 결제를 처리할 수 없습니다. 계좌 개설 단위의 안전을 보호합니다. 기업이 인사 변동이나 기타 사유로 인해 인감 변경을 요구할 경우 인감 카드를 다시 채워야 하며, 계좌가 개설된 은행에서는 원래 카드에 예약된 인감을 취소하고 새 인감을 활성화합니다. 해당 단위가 은행에 보유하고 있는 인감(공인 금융 인감)의 이름은 계좌 이름과 일치해야 합니다.

(4) 은행에서 발급한 계좌번호가 계좌코드입니다. 계좌 개설 단위의 계좌 번호입니다. 단위의 행정적 소속과 자금의 성격에 따라 해당 계좌를 지정하고 기업 단위의 일련 번호를 추가하는 은행으로 구성됩니다.

(4) 외환 예금 계좌 개설 절차

중국 내 국가 기관(외교 기관, 영사 기관, 상업 기관, 국제기구 및 민간 기관), 중국 이외 지역 또는 중국 및 홍콩, 마카오, 대만의 외국 기업 및 그룹, 중국 내 외국 투자 기업 및 금융 기관, 국내 기관, 그룹, 학교, 국유 기업 및 기관, 도시 및 농촌 집단 경제 조직은 중국 은행에 신청할 수 있습니다. 외환예금 계좌를 개설하세요.

구체적인 절차는 다음과 같습니다.

1. 제출서류

(1) 외교기관, 영사기관, 상업기관, 민간단체 중국에 주재하는 국제기구는 계좌 개설을 신청하는 기관의 공식 서한을 제출해야 합니다.

(2) 외국인 투자 기업은 국가 공상행정관리총국이 발급한 영업 허가증, 이사회 계좌 개설 결의서, 기업 계약서, 정관을 제출하고 검사를 받아야 하며, 대외 무역 부서의 승인 서류 및 기타 서류 사본.

(3) 중국 외 지역이나 홍콩, 마카오, 대만에 있는 중국 기업은 대외경제무역부의 승인을 받은 기관 설립 증명서, 국가 외환관리국의 승인 서류, 등록증을 제출해야 합니다. 해외 소재지 증명서, 주무부서에서 승인한 계좌 개설 증명서.

(4) 중국 이외 지역이나 홍콩, 마카오, 대만에 있는 외국 기업 및 단체는 이사회, 협의회 또는 화교 단체가 중국 은행에 계좌를 개설하기로 결정했음을 나타내는 문서를 제공해야 합니다.

(5) 외국환 계좌 개설을 신청하는 국내 기관, 단체, 학교, 기업, 기관, 도시 및 농촌 집단 경제 단체 등은 서면 신청서를 현지 외환 관리 기관에 제출해야 하며, 단위 성격, 계좌 개설 이유, 외환 출처 및 통화 확인을 위해 공상행정관리청에서 발급한 영업 허가증을 제출해야 합니다(공공 기관은 주관 기관의 승인을 받아야 함). 동시에, 외화 출처에 따라 다음 서류를 제출해야 합니다. ① 외화를 기부하려면 외국 기관 또는 개인의 기부 서한을 제출하고 중앙 및 지방 관련 부서의 승인 서류를 제출해야 합니다. ② 국내 외국환 차입을 위해서는 대출약정 또는 계약이 체결되어야 한다. ③ 외국물품 차입은 “외채통계 및 모니터링에 관한 경과규정”에 따라 처리되어야 한다. ④ 사업운영 및 대리를 위한 외환수집 및 지급은 다음과 같다. 관할 당국의 승인 문서를 제공합니다. 국가외환관리국이 상기 조건을 심사, 승인하고 계좌 개설 요건을 충족한 후, 중국은행 단위에서 작성한 "외국환 계좌 개설 신청서"(2부)에 서명하고 날인한 후 승인서류를 가지고 계좌개설신청서를 제출하고 직인을 날인하여 국가외환관리국에 반송하여 보관합니다.

2. 구체적인 계좌 개설 절차를 진행하려면 먼저 외화 예금 계좌 개설 신청서 2부와 중국 은행의 서명 카드 2부를 작성하세요. , 계좌 개설 신청서의 내용에 따른 단위의 이름, 연락 담당자의 이름과 전화 번호, 조직 문서 번호 또는 라이센스 번호, 자금 출처, 사업 범위 및 신청 단위의 직인 및 상급기관의 의견을 검토한다. 예약된 서명 카드에는 해당 기관의 금융 시스템에 따라 해당 기관의 직인 또는 금융 인감과 법정 대리인 또는 금융 관리자의 인감이 날인되어야 합니다. 위 절차가 완료된 후 은행에서 계좌를 개설합니다. 신청서와 계좌번호가 표시된 서명 카드를 제출하여 보관하세요.