펀드의 자산 가치 평가는 무엇을 의미하나요?

1. 펀드 자산의 평가 목적은 펀드 관련 금융자산과 금융부채의 공정가치를 객관적이고 정확하게 반영하고 펀드지분의 가격을 결정하는 기초를 제공하는 것입니다.

2. 펀드의 평가일은 해당 증권거래소의 정상영업일을 기준으로 합니다.

3. 법령에 따라 펀드가 소유하는 각종 유가증권과 채권 및 채무 등

4. 평가 방법

(1) 주식 평가 방법:

1) 상장 주식과 거래 가능한 주식은 해당 주식이 거래되는 증권 거래소의 종가를 기준으로 합니다. 평가일에 위치한다. 평가일에 거래가 없고, 최근 거래일 이후 경제환경에 큰 변화가 없는 경우에는 최근 거래일 종가를 기준으로 평가한다. 평가일에 거래가 없고, 최근 거래일 이후 경제환경이 크게 변한 경우, 유사 투자상품의 현재 시세 및 주요 변동사항을 참고하여 최근 거래일 종가를 조정하여 결정합니다. 평가에 대한 공정가치.

2) 비상장주식의 가치평가:

① 비상장주식을 최초로 발행하는 경우, 가치평가기법을 신뢰성 있게 측정하기 어려운 경우에는 평가기법을 사용하여 공정가치를 결정합니다. 공정가치

② 무상주 등 비상장주식의 발행, 추가주식의 전환, 신주의 배정, 신주의 공모는 증권거래소에 상장된 동일주의 시가를 기준으로 한다.

3 확실한 보호예수기간이 부여된 주식의 최초 공모의 경우, 해당 주식이 거래소에 상장된 후 해당 주식의 시장가격을 기준으로 평가됩니다. 평가일에 증권거래소에 상장된 동일한 주식

4 공개 발행되지 않은 주식으로서 발행 당시 특정 잠금 기간이 지정된 주식의 공정 가치는 다음에 따라 결정됩니다. 규제 기관이나 산업 협회의 관련 규정.

3) 어떠한 경우에도 펀드매니저가 펀드자산의 평가를 위해 이 항 제1호의2)에서 정한 방법을 사용하는 경우에는 적절한 평가방법을 채택한 것으로 본다. . 다만, 펀드운용사는 이 호 1) 내지 2)에서 정한 방법에 따른 펀드자산의 평가가 그 공정가치를 객관적으로 반영할 수 없다고 판단하는 경우에는 구체적인 상황에 따라 협의를 거쳐 펀드자산을 평가할 수 있다. 펀드 관리인인 은(는) 공정 가치를 가장 잘 반영하는 가격으로 평가됩니다.