뮤추얼 펀드 계좌 요약표 작성 방법

1. 계정 요약표의 회계 항목에 요약 기간 동안 뮤추얼 펀드 계정의 모든 거래 및 이벤트를 입력합니다.

2. 요약기간 동안의 모든 회계전표를 기준으로 회계계정별 차변금액과 대변금액을 합산하고, 해당 회계계정의 차변항목과 대변항목에 요약금액을 입력합니다.

3. 계좌 요약표의 당기 차변 및 대변 당기 현금 및 은행 대출 금액은 보유 현금 분개의 총 수입과 총 지출을 기준으로 작성합니다. 은행 대출 일지.

4. 모든 회계 계정의 차변 금액과 대변 금액을 합산하고 해당 금액의 시산표를 작성합니다.